За първи месец започва да се осигурява като Сол свободна професия тук в България,преди това е работил в чужбина в българсо училище,за  учителски пенсионен фонд се замислих ,но той не е ли за работещи в училища и други?
Като СОЛ в картона не виждам къде може да се отбележат за да се внасят.
Тя дава частни уроци само и може би лятото ще направи лятна занималня за три месеца само.

Мисля че като СОЛ не може.

Благодаря Ви, ще пробвам!

При СОЛ и ТЗПБ няма
Единственото място, на което се сещам, че се изисква КИД на свободна професия, е в справките на НСИ

Да знам че няма ,но въвеждайки го в програмата за да направя Д 1  ми излиза това,незнам вие с каква работите това е ТРЗ на Микроинвест.

Моите предложения:
85.59   Други образователни дейности, некласифицирани другаде
85.60   Спомагателни дейности в областта на образованието

Много благодаря и аз се насочих първоначално към 85.60 ,но после се замислих че лятото за 3-ри месеца ще наема помещение за лятна занималня и може би ще наеме колега  на граждански договор или на някакъв срочен ,който също ще е учител по професия.
Кой от  двата би бил по подходящ ?

И за какво Ви е КИД и МОД при СОЛ???

Започнах да въвеждам картона на лицето и не ме пусна преди да попълня данни в  Моята фирма за  този картон може би за определяне на процент ТЗПБ.

Здравейте имам нужда от помощ при определяне на КИД за Свободна професия учител упражнява дейност от 09.02.2024.
Сега за първи път ще му подаваме Д 1 за месец 02.2024.
Лицето дава частни уроци по Български език на деце от 2-ри до 8-ми  клас,затруднявам се при избора на КИД, а ТРЗ програмата го изисква да го въведа за да се определи осигурителния доход.

Здравейте имам нужда от помощ при определяне на КИД за Свободна професия учител.
Лицето дава частни уроци по Български език на деце от 2-ри до 8-ми  клас,затруднявам се при избора на КИД, а ТРЗ програмата го изисква да го въведа за да се определи осигурителния доход.


Бихте ли помогнали?

 Протокол по чл.117 и начислявате ДДС върху цялата стойност.

Бих постъпила точно така.

СС8

Препоръчителен подход

Скрит текст :

7.1.1. Фундаментална грешка, която е свързана с предходни периоди, се отчита през текущия период чрез увеличаване или намаляване на салдото на неразпределената печалба от минали години. сравнителната информация от предходния отчетен период следва да се преизчисли.

7.1.2. Когато намалението на неразпределената печалба е по-голямо от салдото на неразпределената печалба преди намалението, разликата се отчита като непокрита загуба от минали години.

Благодаря за отговора да разбирам тогава че за:

Лихвите - увеличение на финансовия рузултат  - 609/503/ - взимам тази операция.

Сумите на данъка за 2019,2020,2021,2022 -  122/503/ - но от това би ли следвало да се прави корекция на подадените декларации  и отчети за минали години?

Здравейте имам следния казус.
Поради забавено подаването на декларация по ЗМДТ след акт 14  от  2019 за новопостроен обект на фирма,  данъчното ни доначислиха данък и съответни лихви за 2019,2020,2021,2022.
Не съм много сигурна какви счетоводни операции трябва да взема тъй като и доначисления данък и лихвата  са за минали години , а са платени  в 2023.
Лихвите мисля  непризнат разход и увеличение на финансовия рузултат / 609/503/платени са по банков път.
Но за сумите на данъка за 2019,2020,2021,2022 не съм сигурна какви счетоводни операции е най правилно да се направят и да се осчетоводят те също са платени от банковата сметка /може би 122/503/???
или увеличение на финансовия рузултат и те 609/503
Благодаря предварително на отзовалите се.

В 2023 г с дата на плащането и съответно ф-рата бих взела:

1.Плащането на проформата го отразявам така :

401/503 - 4000 лв. 

2.Осчетоводяването  на аванса:

ДТ 402 - 4000
ДТ 4531 - 800
КТ 401 - 4800

3.Осчетоводяването  на окончателната фактура:
 
ДТ 602  - 4000 лв. - за 2023
ДТ 651 - 4000 лв - за 2024 и 2025
ДТ 4531 - 1600 лв. ддс
ДТ 402 - 4000 приспадаме аванса
КТ 401 - 5600 лв - остават за доплащане

4.На 01.01.2024
ДТ 602 / КТ 651
ДТ 611 / КТ 602

5.На 01.01.2025
ДТ 602 / КТ 651
ДТ 611 / КТ 602

Здравейте,
Фирма получава удостоверение за въвеждане в експлоатация на сграда с търговско предназначение на 31.05.2023.Сградата се състои от  5 отделни идентификатора,всеки е заведен по отделно-общата стойност е  1200 000лв.
От 01.06.2023  се начислява амортизация на сградата,тоест на всеки идентификатор поотделно.
На 27.08.2023 с голямо закъснение получаваме фактура за вътрешните врати,които са 6 бр.х 900 лв. плюс монтаж и други - обща стойност 7620,00 лв.,които са сложени през месец 05.2023г.
Тъй като е е подадена и декларация по ЗМДТ в данъчното,сега се чудя как е най-правилно да постъпя?
1.Подаване на коригираща декларация по ЗМДТ и съответно увеличаване на стойността на актива.
Обаче след като имам начислена амортизация за мес.06,07.08.2023,как ще се отрази това на САП и ДАП?
2.Или да ги заведа като отделни активи всяка врата?

3.Последния ми въпрос е относно това ,че е забавено подаването на декларация по ЗМДТ след акт 14 през 2019 г.,и тъй като закона е променен  от 01.01.2019 данъчното ни начислиха данък и съответни лихви за 2019,2020,2021,2022.
Лихвите мисля  непризнат разход и увеличение на финансовия рузултат / 609/503/платени са по банков път.
Но за сумите на данъка за 2019,2020,2021,2022 не съм сигурна какви счетоводни операции е най правилно да се направят и да се осчетоводят те също са платени от банковата сметка /може би 122/503/???
Моля споделете практика.

Проверка на ДДС номер във VIES
 България (Bulgaria) - BG3075245229 - Да, номерът по ДДС е валиден
Държава-членка:   България (Bulgaria)
ДДС №:   BG3075245229
Дата на запитването:   18.11.2022
Име:   МАЙКРОСОФТ ИРЛАНДИЯ ОПЕРЕЙШЪНС ЛИМИТЕД
Адрес:   ИРЛАНДИЯ, ДЪБЛИН 2, СЪР РОДЖЪРСЪНС КИЙ 70 ИРЛАНДИЯ

Мисля че не ми разбрахте добре въпроса.Аз знам как да проверя VAT номера.
Проблема е в дългия номер на фактурата №6378240257298930651.

Здравейте,попаднах на темата търсейки отговор на моя въпрос, относно ф-рата на Microsoft Ireland Operation Ltd.
Това за ДДС-то е ясно, те имат български ДДС номер - BG3075245229.

Искам да ви попитам как да въведа номера на тяхната фактурата при осчетоводяването ,понеже този месец ми донесоха 7-8 ф-ри от същия контрагент, но  тяхната номерация  е с 19 цифри,и при въвеждането  в счетоводната програма клетката веднага светва в червено.

Дали Нап ще приеме този номер?

Как да се отрази тази фактура в дневниците по ДДС.

Благодаря за разбирането и съдействието!

добре, да попитам така в "Други парични потоци от основната дейност" в ОПП какво включвате на Плащания

Кредит група 50 и кореспонденцията със следните сметки :
см 459,49,422,453/9,625,69,456,457,455 - 493 -496,+613,+429

Аз лично си експортирам главна книга и с формули си засичам сумите,при мен са така.

Благодаря за изчерпателния отговор ,сега ви разбрах. Лека вечер.

Заради тези супсидии, които ще получава за отглежданите култури ще трябва да се осигурява като ЗП.
Което значи, че при подаване на ОКД5 за започване на дейност като ЗП трябва да отбележи че ще се осигурява само като ЗП.
Ако това стане от месец 03.2021 ще трябва да прави авансови вноски за март така ли?
Или направо да се осигурява на 650лв. и да няма авансови вноски?
А какво се подава за това че продължава да упражнява личен труд в ООД но няма да се  осигурява там ,всъщност той плаща само здравно.

Здравейте,имам подобен въпрос. 
ООД с двама СОЛ, които са съпрузи ,и се осигуряват през ООД на 650лв всеки.
Единият е пенсиониран по ТЕЛК, а другия се пенсионира за навършени години и достигнат стаж през 05.2021 г.
Лицето което е СОЛ и е пенсионер от 05.2021г. ще се регистрира и като Земеделски производител от мес.03.2022 и ще си плаща осигуровки и като ЗП.
Какво става с осигуряването в ООД -то, защото лицето ще продължава да работи и в него? Следва ли да се осигурява и на двете места или е достатъчно само осигуряването през ЗП. Как да се осигурява, така че да полага труд и в ООД-то?
А като ЗП задължително трабва да се осигурява заради супсидии които ще получава  в последствие.

Нещо съвсем се омотах. През ноември за изплатени РЗ за 10/2021
В декл.6 подаваме за осигуровките с код 0-5, месец  10,2021 и дата 30,11,2021г
В декл.6 подаваме за ДОД удържан през ноември / за октомврийските заплати/:
Месец 10 или 11 е тук?,
Код 0-8
Дата 30,11,2021

В декл.6 подавате за осигуровките с код 0-5, месец  10,2021 и дата 30,11,2021г
В декл.6 подавате за ДОД с код 0-8, месец  09,2021 и дата 31,10,2021г

Ако ф-рата е платена през 2020г. вариянта е този:

В 2020 г към 31.12.2020 взимате следната операция с която разхода се отчита за 2020

1. DT 601 -50 лв
     DT 499 - 10 лв
                  KT  401- 60 лв
2. DT 401
             KT  501 / 503
 
В 2021 г в месец 01.01.2021 взимате следната операция  ДДС-то  се ползва в 2021г. и закривате сметка 499

1. DT 499-50 лв
    DT 453/1 -10 лв
         KT 499 - 60 лв

Ако ф-рата е платена през 2021 г. вариянт е този:

В 2020 г към 31.12.2020 взимате следната операция с която разхода се отчита за 2020

1. DT 601 -50 лв
     DT 499 - 10 лв
                  KT  499- 60 лв
             
В 2021 г в месец 01.01.2021 взимате следната операция с ДДС-то  се ползва в 2021г.

1. DT 499-50 лв
    DT 453/1 -10 лв
              KT 401 - 60 лв

2. DT 401
             KT  501 / 503