81
А и има предложение да го съхраняват при тях в сейф, тъй като фирмата-продавач е лицензиран брокер. И съм в голяма чуденка как да отразя покупката?
82
Данъци и счетоводство » Покупка материали от трета страна без митническа декларация
04.09.2017, 23:14Как следва да отразя покупката на стока (диамант) от трета страна? Поради вида и цената ще трябва лично приемане. Инвойсът и плащането ни е през август, фактическото приемане ще е в рамките на следващите два месеца (смятам да докажа със самолетен билет, хотел и т.н.) Въпросът ми е свързан как и кога да отразя закупуването на диаманта? Закупен е с инвестиционна цел, засега няма да се препродава.
83
Данъци и счетоводство » Re: Продажба услуга към ЕС нерегистриран по ДДС клиент
10.08.2017, 18:06Моят скромен опит показва, че зависи на кой в НАП попадаш. Един проверяващ смята едно, другият съвсем друго. Даже са ме карали корекция да правя на подадена декларация, а следващият път са се чудили защо пък така го подавам. И сега се чудя и аз да начислявам ли 20 % или да го третирам с място на изпълнение в страната на получателя.
84
Данъци и счетоводство » Re: Продажба услуга към ЕС нерегистриран по ДДС клиент
10.08.2017, 14:29Здравейте, направих запитване в НАП. Към момента на издаване на инвойса нямат VAT номер. Услугата е свързана с уеб дизайн и софтуер, нелицензиран, че и това има значение. Отговорът им беше, че по презумция мястото на изпълнение е на територията на получателя и трябва да поискам документ от тях, че са данъчно задължени лице. Все едно актуално от нашия Търговски регистър. Ако нямам такъв, то мястото на изпълнение е в България и начислявам 20 %. Това е отговорът им.
85
Данъци и счетоводство » Re: Услуга кум трета страна и Дневник продажби
10.08.2017, 12:29Отразявам ги в колона 23 - До на доставките по чл.69, ал.2, вкл. До на ....
Имала съм проверки, не съм срещала проблеми досега.
Имала съм проверки, не съм срещала проблеми досега.
86
Данъци и счетоводство » Продажба услуга към ЕС нерегистриран по ДДС клиент
10.08.2017, 11:45Здравейте, издавам инвойс за ит услуга към страна в ЕС на клиент нерегистриран по ДДС, няма валиден VAT номер. Третирам продажбата с място на изпълнение извън територията на България. Не начислявам 20 % ДДС, не подавам и Vies, но в коя колона на дневник продажби ще отразя услугата? Предполоагам колона 23? Правилна ли ми е насоката, че сумата не е малка и има значение за едни 20 % ддс, ако трябва да начисля.
87
Данъци и счетоводство » Re: Доставка на услуга от трета страна-отразяване в дневниците
10.08.2017, 11:39Благодаря. Така и го отразих, съответно в колона 14 (До на получените доставки по чл.82) и 15 на дневник продажби.
88
Данъци и счетоводство » Доставка на услуга от трета страна-отразяване в дневниците
10.08.2017, 10:47Здравейте, с двама колеги се консултирам и двамата ми дават различни съвети за отразяването на инвойса. Ние сме българска фирма регистрирана по ДДС и получаваме консултантска услуга от трета страна. Според чл.21, ал.2 определям, че мястото на изпълнение е в България и съгласно чл.82, ал.2, т.3 данъкът е изискуем от получателя. Според мен се издава протокол по чл.117, който включвам в дневник продажби и използвам данъчен кредит, респективно включвам и в дневник покупки. Според колегата инвойсът трябва да се отрази само в дневник покупки като освободена доставка, без да начислявам ддс. Благодаря предварително на отзовалите се.
89
Данъци и счетоводство » Re: Данъчна загуба 2016 деклариране
20.03.2017, 14:40Благодаря! Колежка ме подведе, че следва да декларирам допълнително и тъй като не намирах колона, затова зададох въпрос.
90
Данъци и счетоводство » Re: Данъчна загуба 2016 деклариране
20.03.2017, 14:36Миналата година също дружеството е било на загуба, но не са декларирали загуба в друга колона.
91
Данъци и счетоводство » Данъчна загуба 2016 деклариране
20.03.2017, 14:27Здравейте, тъй като помощните справки нали не са задължителни за публикуване как следва да декларирам в годишната декларация данъчната загуба? Освен че излиза резултатът данъчна загуба, трябва ли някъде другаде да я посочвам, за да се възползвам през следващите 5 години от приспадане?
92
Данъци и счетоводство » Re: Лихва върху разликата на авансови вноски прогнозна печалба
15.02.2017, 15:00Да, благодаря много. Попълних си годишната декларация, сумата върху която ще дължа лихви е 8006 лв. Предполагам че след подаване на декларацията ще се изчислят лихвите в системата?
93
Данъци и счетоводство » Re: Лихва върху разликата на авансови вноски прогнозна печалба
15.02.2017, 01:01Тотално блокирах.
94
Данъци и счетоводство » Лихва върху разликата на авансови вноски прогнозна печалба
15.02.2017, 01:00Имам около 600 лв.лихва заради голяма разлка между прогнозна и реализирана печалба. Въпросът ми е в това дали през 2017 година тази сума за лихвата, платена, трябва да я посочвам в увеличение на финансов резултат? Начислявам я като задължение за 2016 година и ще я внеса в срока за корпоративния данък.
95
ТРЗ и осигуряване » Re: Калкулатор: Майчинство
24.09.2015, 15:37Здравейте, калкулаторът е чудесен, но имам леко объркване. Сметнала съм при дата на термин 31.05.2016 и въведени 24 месеца назад брутно и нетно възнаграждение, че ще получавам чисто на ден 34.29 лв.
Но понеже искам да сметна, ако изляза три-четири месеца по-рано от 45-дневния болничен в болничен, то слагайки за база Болнични 903.45 лв.и 100 % ми иска в графа Осигурителен доход да посоча сума. Отново ли 903.45 лв. посочвам.
Ще приложа брутна и нетна заплата и ще съм много благодарна, ако някой ме ориентира.
година мес. бруто нето
2014 4 1339.46 1050
2014 5 892.98 700
2014 6 898.21 704.11
2014 7 898.2 704.1
2014 8 898.21 704.11
2014 9 898.21 704.11
2014 10 898.2 704.1
2014 11 898.21 704.11
2014 12 898.21 704.11
2015 1 898.21 704.11
2015 2 898.21 704.11
2015 3 898.21 704.11
2015 4 898.21 704.11
2015 5 898.21 704.11
2015 6 903.45 708.21
2015 7 903.44 708.2
2015 8 903.45 708.21
2015 9 903.45 708.21
2015 10 903.45 708.21
2015 11 903.45 708.21
2015 12 903.45 708.21
А ако се налага и м.януари, февруари и март 2016 сумата ми е 903.45 бруто
Но понеже искам да сметна, ако изляза три-четири месеца по-рано от 45-дневния болничен в болничен, то слагайки за база Болнични 903.45 лв.и 100 % ми иска в графа Осигурителен доход да посоча сума. Отново ли 903.45 лв. посочвам.
Ще приложа брутна и нетна заплата и ще съм много благодарна, ако някой ме ориентира.
година мес. бруто нето
2014 4 1339.46 1050
2014 5 892.98 700
2014 6 898.21 704.11
2014 7 898.2 704.1
2014 8 898.21 704.11
2014 9 898.21 704.11
2014 10 898.2 704.1
2014 11 898.21 704.11
2014 12 898.21 704.11
2015 1 898.21 704.11
2015 2 898.21 704.11
2015 3 898.21 704.11
2015 4 898.21 704.11
2015 5 898.21 704.11
2015 6 903.45 708.21
2015 7 903.44 708.2
2015 8 903.45 708.21
2015 9 903.45 708.21
2015 10 903.45 708.21
2015 11 903.45 708.21
2015 12 903.45 708.21
А ако се налага и м.януари, февруари и март 2016 сумата ми е 903.45 бруто
96
Данъци и счетоводство » Re: процедура ДДС
11.11.2013, 16:01Да, дори и да ми е на внасяне резултатът за м.11, вредвид, че фирмата в момента е с намалял обем на работа, сумата ще е малка, подавам през ноември кл.80 за възстановяване, нали така? Ако съм на възстановяване, отново подавам.
97
Данъци и счетоводство » Re: процедура ДДС
11.11.2013, 15:49Здравейте, случаят е следният и искам да ви попитам за консултация, за да не изпусна срока.
м.08 възстановяване 193.60 лв.
м.09. възстановяване 3619.79 лв.
м.10. внасяне - 303.15 лв.
Според мен започва процедура от м.08 и завършва в м.10 , остава за покриване 109.55 лв. от м.09.. Т.е. от м.09. започва нова процедура ДДС за пкриване 109.55 лв. и имам остатък за възстановяване 3510.24 лв. за възстановяване.
В този случай смятам, че трябва да изчакам и м.11 и тогава евентуално в засивимост от резултата да подам кл.80 за възстановяване.
Правилно разсъждавам, нали?
м.08 възстановяване 193.60 лв.
м.09. възстановяване 3619.79 лв.
м.10. внасяне - 303.15 лв.
Според мен започва процедура от м.08 и завършва в м.10 , остава за покриване 109.55 лв. от м.09.. Т.е. от м.09. започва нова процедура ДДС за пкриване 109.55 лв. и имам остатък за възстановяване 3510.24 лв. за възстановяване.
В този случай смятам, че трябва да изчакам и м.11 и тогава евентуално в засивимост от резултата да подам кл.80 за възстановяване.
Правилно разсъждавам, нали?
98
Бих искала да ви попитам за подаването на Д1 и Д6 по граждански договор. Примерно сума по граждански договор за м. март, изплатена през м. Април осигурителните вноски и Д1 и Д6 се дължат и подават до 25 Май 2013. А удържаният ДДФЛ се внася до края на м.Юли и се декларира в декларацията по чл. 55. Правилно ли съм разбрала? Благодаря ви предварително.