За да не разводняваме темата с безкрайни уточнения Ви изпращам материали по въпроса. Водещото е да определите дали подавате отчета по СС-1 или по СС-13, защото:
"7.4. Счетоводството на предприятие, за което е открито производство по несъстоятелност, се осъществява при спазване на изискванията за действащо предприятие.

Счетоводно отчитане при постановяване на решение за обявяване в несъстоятелност
8. Към и след датата, на която предприятието е обявено в несъстоятелност, се прилагат процедурите, предвидени в този стандарт, за предприятие в производство по ликвидация."

Лицето да си иска служебна бележка за доходите от фирмата наемател. Тя е в нарушение, а не наемодателят.

Няма значение кой номер сметка използвате, а какво съдържание влагате в него.
Създайте си аналитичност 151/1 и си го наречете "вноски по чл. 134 от ТЗ".

Ако фирмата няма ЕКАФП, то изравнителното доплащане се прави по банков път.

Ако питате за ДДС номера, то да.

Никъде няма законово основание за подобно твърдение.
На какъв текст от ЗДДФЛ се е позовала служителката?

А ако е СОЛ по чл. 4, ал. 3

По принцип, независимо, че е регистрирано по ЗДДС, физическото лице не е търговец и прилага ЗДДФЛ за облагане на доходите от наем. Ако наемателят е ЮЛ следва да му издава СИС и служебна бележка и да внася авансово удържания наем като го и декларира по чл. 55.

Физическото лице подава СД по ЗДДС, но не формира дохода си по ЗКПО и облагането и документирането на дохода му следва да става по ЗДДФЛ.

При наемателят в този случай може да има следното осчетоводяване:
1. За получената ф-ра
602; 4531 / 401, където 401 е ФЛ-наемодател

2. За осчетоводяване на удържания данък по СИС
401 / 454 - данъкът следва да се изчисли по формулата (Сума по с-ка 602 - 10% НПР)*10%

3. За внасяне на данъка
454 / 503

4. За плащане на наема
401 / 50

Лошото в този случай, че по СД се вижда кога и колко авансов данък е трябвало да бъде удържан, деклариран и внесен. Не може да мине номерът с изплатен наем в последното тримесечие.

Между другото, лицето издава ли фискален бон или получава сумите по банков път?

Правилно!

Място на изпълнение при доставка на услуга
Чл. 21. (Изм. - ДВ, бр. 95 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) (2) Мястото на изпълнение при доставка на услуга, когато получателят е данъчно задължено лице, е мястото, където получателят е установил независимата си икономическа дейност. Когато тези услуги се предоставят на постоянен обект, който се намира на място, различно от мястото, където получателят е установил независимата си икономическа дейност, то мястото на изпълнение е мястото, където се намира този обект. Когато няма място на установяване на независима икономическа дейност или постоянен обект, мястото на изпълнение на доставката е мястото на постоянния адрес или обичайното пребиваване на получателя.

Отговорът не е правилен.Протоколът се включва е както в дневника за продажби, така и в дневника за покупки

Не съм съгласна с това императивно уточнение, предвид възможнастта да преценим дали да ползваме ДК и кога.
Ако сме решили да го ползваме, то можем да упражним правото си в следващите 12 месеца.

Здравейте мима 56,
Здравейте,  имаме фактура за  слънчоглед, покупка за 500 лева от рег по ДДС, не е начислено ДДС на покупката.
фирмата  е рег по ДДС. Включваме тази фактура в дневник покупки по съответния ред и правим протокол, начисляваме 100 лева ДДС, включваме го в дневник продажби и внасяме това ДДС.
До тук спирате!
На доставчика предоставяме ли протокола? - Не.
Протокола и в двата дневника ли го включваме? - Не.

Трябва ли да се въвежда фактурата на доставчика в ДДС дневника на покупките с нулеви суми . Това нещо не мога да го разбера. Освен протокола по 117 в двата дневника , да се въвежда и фактурата в дневника на продажбите. Това така ли е или аз нещо се обърках .

5) Регистрираното лице, получател по доставките по ал. 1, отразява получената фактура и известия към нея в дневника за покупките, като попълва само данните в колони от 1 до 8а на дневника за покупките.

Т.е. попълвате данните от фактурата до код 02 в колона "Доставка по чл. 163а от ЗДДС"

Ако се прецени, че в следващите години няма да се отчете данъчна печалба или тя ще бъде в недостатъчен размер, може да не се отчита отсрочен данъчен актив по намаляемите временни разлики. В текущата година с тях ще се увеличи финансовия резултат при преобразуването и на практика те ще се превърнат в постоянни разлики.

По въпроса в СС-12 се казва следното:

               7.5. Промяната в сумата на активите и пасивите по отсрочени данъци се отразява като увеличение/намаление на счетоводната печалба/загуба за текущия период, включително и промени, произтичащи от промяна в данъчните ставки, данъчното законодателство или очаквания начин на възстановяване на актива или уреждане на пасива.

И в актуалната редакция на ЗДДС е в сила следният текст:

Издаване на фактура
Чл. 113. (1) Всяко данъчно задължено лице - доставчик, е длъжно да издаде фактура за извършената от него доставка на стока или услуга или при получаване на авансово плащане преди това освен в случаите, когато доставката се документира с протокол по чл. 117.

Поради периодично възникващ интерес по темата, порових в интернет за мнение на юристи, което срещнах преди време и го споделям прикачено. 

Какъв е статута на предприятието към момента по решение на съда?
Обявено ли е вече в несъстоятелност или само е открита процедура по несъстоятелност и сте в период на изпълнение на оздравителен план?

Не е необходимо да подписва ДУ, още повече, че има тълкувания в смисъл, че собственик на ЕООД не може да сключва договор сам със себе си.
Собственикът на ЕООД е управител по регистрация и като такъв е СОЛ и може да осъществява управленска дейност - да сключва договори, в. т.ч. трудови, т.е. за назначава персонал.

Декларация по чл. 50 подават физическите лица, които са придобили доход през годината. Описано е подробно в текста на чл. 50 за какви доходи се подава декларацията.

Данъкът не се ли внася от наемодателя?

Разбира се, че за четвърто тримесечие се внася от наемодателя
Обърнала съм внимание само на въпроса за срока защото е обвързан с декларацията... Благодаря за уточнението, svetlakercheva