61
2011 г. - дан. загуба - 4000 лв.
2012 г. - дан загуба - 3000 лв.
2013 г. - дан печалба 8000 лв.
В ГДД чл. 92 ЗКПО за 2011 и 2012 г. не е попълвана справка 4 - пренасяне на данъчни загуби.
Мога ли да попълня справка 4 в ГДД чл. 92 ЗКПО за 2013 г. (колона 4.1. и редовете за 2011 и 2012 г.) и имам ли право да приспадна данъчните загуби от 2011 и 2012 г. и да декларирам дан. печалба 1000 лв.?
2012 г. - дан загуба - 3000 лв.
2013 г. - дан печалба 8000 лв.
В ГДД чл. 92 ЗКПО за 2011 и 2012 г. не е попълвана справка 4 - пренасяне на данъчни загуби.
Мога ли да попълня справка 4 в ГДД чл. 92 ЗКПО за 2013 г. (колона 4.1. и редовете за 2011 и 2012 г.) и имам ли право да приспадна данъчните загуби от 2011 и 2012 г. и да декларирам дан. печалба 1000 лв.?
62
ЕООД се дерегистрира по ЗДДС, издаден е акт за дерегистрация на 27.02.2014 г. и дата на дерегистрация 28.02.2014 г.
Заедно със справка-декларацията за последния данъчен период лицето подава протокол-опис за начисляване на данък по чл. 111 ЗДДС.
Протокол-описът се включва в дневника за продажбите за последния данъчен период и в резултата за последния данъчен период, деклариран със справка-декларацията за този данъчен период.
Във фирмата има налични два ДМА. За единия не е ползван ДК, а за другия е ползван ДК при закупуването му през 1999 г.
1. Трябва ли да начисля ДДС на тези активи и как да определя пазарната им стойност, тъй като чл.27, ал.3, т.2 вече не е в сила?
2. Кои колони се попълват в дневник продажби при отразяването на протокол описа?
3. В коя клетка на справката-декларация за ДДС се включва стойността на данъка?
Заедно със справка-декларацията за последния данъчен период лицето подава протокол-опис за начисляване на данък по чл. 111 ЗДДС.
Протокол-описът се включва в дневника за продажбите за последния данъчен период и в резултата за последния данъчен период, деклариран със справка-декларацията за този данъчен период.
Във фирмата има налични два ДМА. За единия не е ползван ДК, а за другия е ползван ДК при закупуването му през 1999 г.
1. Трябва ли да начисля ДДС на тези активи и как да определя пазарната им стойност, тъй като чл.27, ал.3, т.2 вече не е в сила?
2. Кои колони се попълват в дневник продажби при отразяването на протокол описа?
3. В коя клетка на справката-декларация за ДДС се включва стойността на данъка?
63
Данъци и счетоводство » Re: резервни части за машина
28.02.2014, 13:05ако прилагате НСС: НСС 16
ако прилагате МСС 16
вижте т.12, 13 и 14
Скрит текст :
ако прилагате МСС 16
вижте т.12, 13 и 14
64
Данъци и счетоводство » Re: Справките на НАП
28.02.2014, 12:45Едната справка показва текущите задължения, а другата справка отразява задълженията и плащанията по години. Нормално е след като сте платили ДОД да ви излиза - Няма задължения в справката за задължения на НАП.Ето какво установих сега-в една фирмаЕООД,където е плащано на СОЛ за личен труд-други работници няма и е платено всичко за м.12.2013 през м.12.2013 и е подадена веднага на 21.12.2013 и Д1 и Д6 с данъка и разбира се данъците платени още м.12.2013.Та тук в справката за задълженията -Няма задължения.Обаче парите за ДОД висят като надплатени,а в една друга справка-Справка за задълженията и плащанията там срещу сумите за ДОД за м.11.2013 и м.12.2013 има НЕ.Та уж няма задължения по другата справка,пък парите необвързани?
Справката за задълженията и плащанията се разделя по години т.е. ако декларирате ДОД за м. 12 то следва, че той ще бъде дължим и платен през 2014 г. и в тази справка за 2013 г. ще има НЕ в колоната на плащането срещу дължим ДОД за период 01.12.2013 - 31.12.2013 г. Не мога да отговоря, защо в Справката за задълженията и плащанията срещу ДОД с период 01.11-30.11.2013 г. е записано - НЕ, след като казвате, че данъка е платен
65
Данъци и счетоводство » Re: Справките на НАП
28.02.2014, 12:23След като сте платили декемврийските заплати в м.12.2013 г. и сте удържали ДОД в м. 12.2013 г. би следвало до 25.01.2014 г. за подадете Д6 с код 5, а в т.16 посочите ДОД за м.12. В справката на НАП за задълженията ще ви излезе дължим ДОД за м.12 със срок на плащане 25.01.2014.Реших да прегледам справките на НАП преди да са закрили ед.сметка,че после не знам какво ще покажат.Голямо е учудването ми като почти на всички фирми има надвнесени суми,които изобщо не знам защо са така.До декември всичко си беше равно.Сега откъде изкочиха тези неща не знам.Опитах се да проследя и по сумата установих,че едната е ДОД от декември.Подала съм Д6 за данъка-още през м.12.2013,защото и заплатата беше изплатена още през декември.Имам чувството ,че Д6 с код 8,които съм подала за заплатите от м.12.2013 с дата 31.01.2014,не са взети под внимание.Не знам,нищо не разбрах.При вас как е?
В описания случай вие сте подали Д6 с код 8 за заплатите от м.12.2013 с дата 31.01.2014 г., които казвате, че са платени в декември. В Наредба Н-8 казва, че така следва да се подаде Д6, в случай, че заплатите се изплащат в следващия месец т.е. 01.2014 г. и декемврийския данък ще е дължим до 25.02.2014 г. В този случай в справката за задължения на НАП ще ви излезе дължимия декемврийски ДОД с период 01.01.2014 - 31.01.2014 г. със срок на плащане 25.02.2014 г.
Вероятно през януари сте превели сумата да ДОД за м. 12.2013 г., който сте декларирали, че е дължим до 25.02.2014 г. и от там излиза че сумата е надвнесена
66
ТРЗ и осигуряване » Re: Работа на график
24.02.2014, 22:57дайте повече информация! за начало какво сумирано отчитане на работното време използвате?(месечно, тримесечно, шестмесечно...). Работниците полагат ли нощен труд? Колко часови са работните смени? ето и малко помощ http://www.kik-info.com/forum/index.php?topic=1637.0
67
Селско стопанство » Re: Субсидии
24.02.2014, 22:38А ако не постъпят субсидиите през 2014-та, какво правите със салдото по 459?
Мисля, че излишно сте усложнили отчитането на субсидиите за единица площ.
Тъй като се признават за приход в годината на получаването им, според мен е достатъчно да ги осчетоводите с една операция:
503 / 705
Този приход се закрива директно със 123 (печалби пи загуби от текущата година).
Не виждам логика да се намаляват разходите по култури с получените субсидии. Разходите се намаляват само при реално намаляване на цената на вложените материали и труд, или на тяхното количество.
послушайте съвета на irenabrili
68
ТРЗ и осигуряване » Re: корекция на Д6
21.02.2014, 15:21Точно този чл.12 от наредбата ме притеснява. като подам коригираща Д1 за м.12.2013 г. с коректните суми на осигуровките, а Д6 само с разликата в увеличение, то тогава няма да има равенство между Д1 и Д6.
Може би трябва да пусна заличаваща Д6 за м.12.2013 г. и след това да направя редовна Д6 за м.12.2013 г. и заедно с коригираната Д1 да ги подам заедно. По този начин ще има равенство между Д1 и Д6. Не виждам друг начин за деклариране в случая. Моля за коментар
Може би трябва да пусна заличаваща Д6 за м.12.2013 г. и след това да направя редовна Д6 за м.12.2013 г. и заедно с коригираната Д1 да ги подам заедно. По този начин ще има равенство между Д1 и Д6. Не виждам друг начин за деклариране в случая. Моля за коментар
69
ТРЗ и осигуряване » Re: корекция на Д6
21.02.2014, 15:06значи до края на февруари! 
В случая не са изчислени правилно осигуровките на едно от лицата. Разликата в стойността на осигуровките е в увеличение.
Подавам Д1 с код корекция за данните на лицето, след което подавам и редовна Д6 с дата 12.2013 г. с разликата в осигуровките?
В случая не са изчислени правилно осигуровките на едно от лицата. Разликата в стойността на осигуровките е в увеличение.
Подавам Д1 с код корекция за данните на лицето, след което подавам и редовна Д6 с дата 12.2013 г. с разликата в осигуровките?
70
ТРЗ и осигуряване » корекция на Д6
21.02.2014, 14:49До края на февруари ли мога да коригирам Д6 с декларирани данни през януари 2014 г. отнасяща се за осигуровки за м.12.2013? или срокът е изтекъл?
71
Селско стопанство » Re: ЕТ-земеделска и друга дейност
19.02.2014, 18:09Определянето на окончателния размер на осигурителния доход за 2013 г., върху който се дължат осигурителни вноски включва сбора от месечните осигурителни доходи от упражняваната трудова дейност на лицето за 2013 г., както и осигурителния доход, върху който се дължат авансови осигурителни вноски от СОЛ. Облагаемият доход от непреработена земеделска продукция не се включва при определяне на окончателния размер на осигурителния доход.
72
ТРЗ и осигуряване » Re: Декларация 6 по новата програма
19.02.2014, 14:55Здравейте, моля за потвърждение при попълване на Д6
изплатени заплати за 01.2014 г. на 10.02.2014г.
до 25.02. подавам Д1 и Д6 за 01.2014 г., като трябва стойностите в декларациите трябва да са равни
в Д6 :
т. 7.1. - 0
т. 8.1. - 5
т. 9.1. - 01.2014
в т. 10,12 и 14 - осигуровките за 01.2014 г.
т. 16 - не се попълва
т. 18 - 10.02.2014 г.
Във втората колона попълвам само стойността на ДОД за 12.2013 г. удържан пред 01.2014 г.
т. 7.2. - 0
т. 8.2. - 8
т. 9.1. - 01.2014
в т. 10,12 и 14 - не се попълват
т. 16 - данъка за 12.2013 г. удържан при изплатена заплата в 01.2014 г.
т. 18 - 31.01.2014 г.
Правилно ли е попълнена Д6?
изплатени заплати за 01.2014 г. на 10.02.2014г.
до 25.02. подавам Д1 и Д6 за 01.2014 г., като трябва стойностите в декларациите трябва да са равни
в Д6 :
т. 7.1. - 0
т. 8.1. - 5
т. 9.1. - 01.2014
в т. 10,12 и 14 - осигуровките за 01.2014 г.
т. 16 - не се попълва
т. 18 - 10.02.2014 г.
Във втората колона попълвам само стойността на ДОД за 12.2013 г. удържан пред 01.2014 г.
т. 7.2. - 0
т. 8.2. - 8
т. 9.1. - 01.2014
в т. 10,12 и 14 - не се попълват
т. 16 - данъка за 12.2013 г. удържан при изплатена заплата в 01.2014 г.
т. 18 - 31.01.2014 г.
Правилно ли е попълнена Д6?
73
Не изравняват само земеделските производители на непреработена земеделска продукция, независимо от това по кой ред на годишно облагане подлежат доходите
74
, отхвърлена е, подадох я с коректната година75
При подаване на Д1 за 01.2014 г. при попълване на периода на Протокола (Приложение № 5 към чл. 6, ал. 6 на Наредба № Н-8) съм избрал грешна година ( от месец 01 до 01 2013 г. ), при което при потвърждението по имейла ми изписва несъвпадение на годината от файла (2014 г.) и придружителното писмо (2013 г.).
Каква корекция се прави в този случай?
Каква корекция се прави в този случай?
76
ТРЗ и осигуряване » Re: СИС при сключен ГД за 6 месеца
13.02.2014, 18:07Благодаря ви за отговорите
77
ТРЗ и осигуряване » Re: СИС при сключен ГД за 6 месеца
13.02.2014, 16:072500
78
ТРЗ и осигуряване » Re: СИС при сключен ГД за 6 месеца
13.02.2014, 15:33Разбира се, че при изплащането на възнаграждението ще се издаде СИС, но при положение, че труда е положен в няколко месеца, каква ще е сумата посочена в т.21 в Д1 за всеки един от месеците?
79
ТРЗ и осигуряване » СИС при сключен ГД за 6 месеца
13.02.2014, 14:04Положен е труд по граждански за период м.06.2013 -12.2013 г. Възнаграждението ще бъде изплатено на лицето в м.02.2014 г. През м. 02.2014 лицето е осигурено на друго основание (трудов договор), не е пенсионер и не е осигурено на макс. осиг. доход.
През м.02.2014 г. една СИС с общата сума по ГД ли да се издаде или отделни СИС за всеки отделен месец през който е положен труда?
Ако се издаде една СИС за положения труд за период м.06.2013 -12.2013 г., как ще се определи сумата на осигурителния доход в Д1 за всеки месец поотделно?
През м.02.2014 г. една СИС с общата сума по ГД ли да се издаде или отделни СИС за всеки отделен месец през който е положен труда?
Ако се издаде една СИС за положения труд за период м.06.2013 -12.2013 г., как ще се определи сумата на осигурителния доход в Д1 за всеки месец поотделно?
80
Данъци и счетоводство » Re: Искане към фактура за материали
12.02.2014, 08:46Въпос на организация на вътрешния документооборот.