Регистрация по ДДС

26.02.2019, 10:03 1602 2

26.02.2019, 10:03
Публикации: 6 / 0
КИТ 17 ЕООД
Здравейте, новорегистрирано дружество има получен аванс  на 04.02.19 г. по договор за СМР. На 07.02.2019  е издадена  опростена фактура.За  регисрация по ДДС в НАП е представено извлечение от сметка на дружеството и копие от ф-рата за получения аванс.На  18.02.2019 г. дружеството е регистрирано по ДДС. Контрагента настоява да издадем ф-ра с ДДС. Има ли законно основание за нова ф-ра с ДДС и как да го направя?
Предварително благодаря!
#1 | 26.02.2019, 10:47
Публикации: 577 / 117
Контрагентът за нова фактура за аванса ли настоява, с начислено ДДС? Няма основание за такава фактура.

Накрая, като фактурирате извършената услуга, облагате с ДДС пълната стойност на СМР-то и на отделен ред посочвате данни за авансовото плащане /фактура, дата, стойност/.
Сумата за плащане няма да съвпадне със сбора на данъчната основа и ДДС-то.

Например, аванс 30 лв., СМР на обща стойност 100 лв.
Данъчна основа: 100 лв.
ДДС: 20 лв.
Сума за плащане: 90 лв. /авансът се приспада/
#2 | 26.02.2019, 10:55
Публикации: 6 / 0
КИТ 17 ЕООД
Благодаря за отговора! :good:
Пълен достъп в КиК Инфо
за 13.75 лв. без ДДС на месец при год. абонамент
По-бързо
По-удобно
По-сигурно*
Абонамент
Последни теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група