Здравейте. Туроператор купува хотелско настаняване в чужбина от друг /чужд/ туроператор на нетна цена, за което получава фактура. Какъв документ издава на клиента с продажната цена и как се осчетоводява операцията, по кои сметки?
Коя сума се счита за оборот, само маржа ли?

Много благодаря, Eli!!!
И последно - за основание в протокола пиша чл. 84 от ЗДДС:
Лице  пла т е ц при вът ре о бщнос т ни придобивания
Чл . 84. Да нък ът при в ът ре о бщнос т ни придобив а ния е из ис к уе м от лице т о , к ое т о из в ършв а придобив а не т о.

или чл. 82, ал.2, т.3
Лице  пла т е ц на да нъка при из вършване на о благ ае ми дос т авки
Чл . 82. (2) ( Из м. - ДВ, бр. 108 от 2006 г . , в с ил а от 01.01.2007 г . , из м. - ДВ, бр . 95 о т 2009 г . , в с ил а о т 01.01.2010 г . ) Ког а т о дос т а в чик ът е да нъчно з а дълже но л ице , к ое т о не е ус т а но в е но на т е р ит ор ия т а на с т р а на т а и до с т а в к а т а е с мя с т о на из пълне ние на т е рит ория т а на с т ра на т а и е обл а г а е ма , да нък ът е из ис к уе м от получа т е л я по дос т а в к а т а при:
3. дос т а в к а на ус л уг и - к о г а т о получа т е ля т е да нъчно з а дълже но лице по чл. 3, а л. 1, 5 и 6.

И аз мислех да си напрввя 4533-самоначислено ДДС. А валутната разлика как да осчетоводя?
И в случая няма VIES декларация, нали така?

А в 498 като дебитор унгарската фирма ли вписвам?

Здравейте колеги,
За пръв път имам следния казус:
Българска фирма, регистрирана по ЗДДС, ползва апаратура под наем от унгарска, също регистрирана по ДДС. Има авансово плащане срещу проформа в евро от фирмената сметка в лева. След доставката на уредите има и фактура в евро. Знам, че трябва да направя протокол по чл. 117 и да заведа ДДС-то и в двата дневника. Въпросите, по които имам затруднения/съмнения, са:
1. Фактурата я осчетоводявам по 6022/4012 /външни услуги в евро/доставчици в евро със стойност в лева, както го е изчислила банката по курса си, т.е. сумата на превода от банковото извлечение. Така ли е?
2. Кои сметки да използвам при осчетоводяване на протокола?
3. VIES декларация не се прави в случая, нали?

Аванса е от юни и съм го сложила в 402, сега с фактурата ще го прехвърля в 4012?

Моля за помощ колегите с опит в такива случаи. Предварително благодаря!

 Подписани от съставителя и управителя и печати

Това е заверен документ, другото е хвърчащ лист.

Ако е ФЛ, какви са вариантите?

Да впишете в договора за наем, че всички режийни разходи са за сметка на наемателя. Плащате ги и давате РКО за сумата на наемодателя. Осчетоводявате си бележките.

В наредбата го пише, но най-добре се запишете и изслушайте лектор от НАП на някой семинар, за да сте сигурни в това, което правите.