М3: Оценка на риска по чл. 98, ал. 1 от ЗМИП

Предложената оценка на риска за лицето по чл. 4, т. 13 е съобразена и отразява резултатите от националната оценка на риска (НОР). В НОР секторът на лицата, които извършват счетоводни и одиторски услуги е отразен като високорисков. Посочено, че счетоводителите са широко използвани за извършване на разнообразни видове операции със средства с престъпен произход практически във всички схеми, свързани с данъчни престъпления и ДДС измами. Съгласно чл. 99 от ЗМИП при изготвянето и актуализирането на оценката на риска задължително се съобразяват и отразяват резултатите от националната оценка на риска и резултатите от наднационалната оценка на риска и препоръките на Европейската комисия. В случай, че при изготвяне на оценката на риска не се съобразите с резултатите от националната оценка на риска, тоест не се определите като високорискови, то в 14-дневен срок от изготвянето на оценката следва да уведомите дирекция "Финансово разузнаване" на ДАНС за решението си и мотивите за него.

Оценката на риска се актуализира най-малко на всеки 2 години. Оценката се актуализира и в други предвидени във Вътрешните правила случаи.

Статии от КиК

Статии от КиК (виж още)

Последно от форума

Запитване по повод разпореждане за отказ за обезщетение по майчинство от НОИ

32
Здравейте.Имам следният казус.Имам спряно майчинство от НОИ защото са на мнение,че не съм работила, а съм била назначена фиктивн...

Дни използван отпуск в ЕТЗ, при освобождаване

139
Да.

Прекратяване на трудов договор по чл. 327 ал. 1 т. 2 поради неизплатени първи два дни болничен от работодател

394
Цитат на: ХХХХХ в Вчера в 15:23 " Да, това е указанието. И примера е красноречив. Ето Ви още едно по-прясно мнение: https://www...

Възнаграждение по ДУК при болничен.

128
Здравейте! Управител по ДУК в ООД излиза в болничен през юли (от 14.07.2025 до 31.07.2025г.) включително. В Договора за управл...
Още от форума