М3: Оценка на риска по чл. 98, ал. 1 от ЗМИП

Предложената оценка на риска за лицето по чл. 4, т. 13 е съобразена и отразява резултатите от националната оценка на риска (НОР). В НОР секторът на лицата, които извършват счетоводни и одиторски услуги е отразен като високорисков. Посочено, че счетоводителите са широко използвани за извършване на разнообразни видове операции със средства с престъпен произход практически във всички схеми, свързани с данъчни престъпления и ДДС измами. Съгласно чл. 99 от ЗМИП при изготвянето и актуализирането на оценката на риска задължително се съобразяват и отразяват резултатите от националната оценка на риска и резултатите от наднационалната оценка на риска и препоръките на Европейската комисия. В случай, че при изготвяне на оценката на риска не се съобразите с резултатите от националната оценка на риска, тоест не се определите като високорискови, то в 14-дневен срок от изготвянето на оценката следва да уведомите дирекция "Финансово разузнаване" на ДАНС за решението си и мотивите за него.

Оценката на риска се актуализира най-малко на всеки 2 години. Оценката се актуализира и в други предвидени във Вътрешните правила случаи.

Новини от КиК

Новини от КиК (виж още)

Последно от форума

Самоосигуряване или друг вариант за получени доходи от чужбина

23
Здравейте, бихте ли ми обяснили принципа ако едно лице живее и работи в чужбина. Отделно от това като допълнителна работа иска д...

Електронни услуги към НАП

105
Цитат на: djidja83 в Вчера в 15:29 " Имаше одеве. Сега работят. Работят, но едно към гьотере Аз от 48 часа обратен имейл за ...

Длъжностна характеристика за МАШИНЕН ОПЕРАТОР-смесване в хим.и др.сродни на тях процеси

59
Машинните оператори в химическото производство наблюдават и обслужват машини и съоръжения за смесване, разбъркване, преработване...

Код по КИД на фирма с дейност на Web-site посредник

52
63.12   Web-портали 62.03   Управление и обслужване на компютърни средства и системи 62.09   Други дейности в областта на информ...
Още от форума