М3: Оценка на риска по чл. 98, ал. 1 от ЗМИП

Предложената оценка на риска за лицето по чл. 4, т. 13 е съобразена и отразява резултатите от националната оценка на риска (НОР). В НОР секторът на лицата, които извършват счетоводни и одиторски услуги е отразен като високорисков. Посочено, че счетоводителите са широко използвани за извършване на разнообразни видове операции със средства с престъпен произход практически във всички схеми, свързани с данъчни престъпления и ДДС измами. Съгласно чл. 99 от ЗМИП при изготвянето и актуализирането на оценката на риска задължително се съобразяват и отразяват резултатите от националната оценка на риска и резултатите от наднационалната оценка на риска и препоръките на Европейската комисия. В случай, че при изготвяне на оценката на риска не се съобразите с резултатите от националната оценка на риска, тоест не се определите като високорискови, то в 14-дневен срок от изготвянето на оценката следва да уведомите дирекция "Финансово разузнаване" на ДАНС за решението си и мотивите за него.

Оценката на риска се актуализира най-малко на всеки 2 години. Оценката се актуализира и в други предвидени във Вътрешните правила случаи.

Новини от КиК

Новини от КиК (виж още)

Последно от форума

Смяна ЕИК

105
Не бих си коригирала дневниците, особено след като са без ДДС. Не е постъпила коректно. Запазете си и старите екземпляри с ЕГН.

Допълнително споразумение по чл. 62 ал.5 от КТ

2856
Цитат на: m.inkv в Днес в 15:10 " Здравейте, имам питане към вас понеже от доста четене изобщо не му хванах края. Фирма ще кома...

Данъчни облекчения и в частност за деца

145
Има.

Болничен с продължение

142
Цитат на: marpan_64 в Днес в 10:15 " При болничен с продължение какви 3 дни от работодател (освен, ако предходния болничен е бил...
Още от форума