М6: Годишен вътрешен контрол, дневник и уведомяване

Приложение № 7 - Чек-лист за годишен вътрешен контрол
За целите на осъществяване на годишен вътрешен контрол по изпълнението на задълженията по ЗМИП се попълва чек-лист, който можете да изтеглите от тук (Приложение № 7).

Чек-листовете за годишния вътрешен контрол се съхраняват в срок от минимум 5 години от началото на календарната година, следваща годината на изготвянето им и се предоставя на дирекция "Финансово разузнаване" на ДАНС при проверка.

Приложение № 13 - Уведомление за съмнителна операция, сделка, клиент
Съгласно чл. 65 от вътрешните правила при съмнение и/или узнаване за изпиране на пари и/или за наличие на средства с престъпен произход, следва да уведомите незабавно дирекция "Финансово разузнаване" на ДАНС преди извършването на операцията или сделката, като забавите нейното осъществяване в рамките на допустимия срок съгласно нормативните актове.

Уведомлението се подава по образец, утвърден от директора на дирекция "Финансово разузнаване" на ДАНС, което можете да изтеглите от тук (Приложение № 13). В уведомлението се посочват всички налични данни, факти, обстоятелства и информация, свързани със съмнението. Задължението възниква и в случаите, когато операцията или сделката не са били довършени.

Приложение № 14 - Дневник за съмнителни операции, сделки и клиенти
В специален дневник, следва да завеждате:
  • всяко съобщение на свой служител за възникнало съмнение за изпиране на пари или за финансиране на тероризъм, или за наличие на средства с престъпен произход независимо от начина, по който е направено съобщението, заедно със заключение относно необходимостта от докладване на възникналото съмнение;
  • заключение относно целта и характера на операциите или сделките, които са сложни или необичайно големи, или нямат явна икономическа или законна цел, или се извършват по необичайни схеми, както и заключение за наличието на съмнение за изпиране на пари или за финансиране на тероризъм, или за наличие на средства с престъпен произход.
Дневникът се прошнурова, прономерова и заверява с подписа на ръководителя и е на разложение в офиса на счетоводното предприятие. Можете да съставите дневника от тук (Приложение № 14).

Статии от КиК

Абонамент 2024

Абонамент 2024

5714
Уважаеми потребители, Платформата е актуализирана и подготвена за работа за 2024 година. ➤ Препоръчваме да...
Статии от КиК (виж още)

Последно от форума

Попълване декл.6

102
Благодаря, първо ще попълня табл. 1 и 2. Нямам ТД.

СОЛ пенсионер и Т2

101
Много благодаря за включването !

НСИ,декларация без дейност

165
Цитат на: SBR в Днес в 10:50 " Ами телефоните на методолозите са в сайта-звъннете и питайте! Всъщност по-важно е на какво се по...

Изчисляване

88
за трета категория под 3400 лв  БРЗ = 1,288693хНРЗ
Още от форума