М6: Годишен вътрешен контрол, дневник и уведомяване

Приложение № 7 - Чек-лист за годишен вътрешен контрол
За целите на осъществяване на годишен вътрешен контрол по изпълнението на задълженията по ЗМИП се попълва чек-лист, който можете да изтеглите от тук (Приложение № 7).

Чек-листовете за годишния вътрешен контрол се съхраняват в срок от минимум 5 години от началото на календарната година, следваща годината на изготвянето им и се предоставя на дирекция "Финансово разузнаване" на ДАНС при проверка.

Приложение № 13 - Уведомление за съмнителна операция, сделка, клиент
Съгласно чл. 65 от вътрешните правила при съмнение и/или узнаване за изпиране на пари и/или за наличие на средства с престъпен произход, следва да уведомите незабавно дирекция "Финансово разузнаване" на ДАНС преди извършването на операцията или сделката, като забавите нейното осъществяване в рамките на допустимия срок съгласно нормативните актове.

Уведомлението се подава по образец, утвърден от директора на дирекция "Финансово разузнаване" на ДАНС, което можете да изтеглите от тук (Приложение № 13). В уведомлението се посочват всички налични данни, факти, обстоятелства и информация, свързани със съмнението. Задължението възниква и в случаите, когато операцията или сделката не са били довършени.

Приложение № 14 - Дневник за съмнителни операции, сделки и клиенти
В специален дневник, следва да завеждате:
  • всяко съобщение на свой служител за възникнало съмнение за изпиране на пари или за финансиране на тероризъм, или за наличие на средства с престъпен произход независимо от начина, по който е направено съобщението, заедно със заключение относно необходимостта от докладване на възникналото съмнение;
  • заключение относно целта и характера на операциите или сделките, които са сложни или необичайно големи, или нямат явна икономическа или законна цел, или се извършват по необичайни схеми, както и заключение за наличието на съмнение за изпиране на пари или за финансиране на тероризъм, или за наличие на средства с престъпен произход.
Дневникът се прошнурова, прономерова и заверява с подписа на ръководителя и е на разложение в офиса на счетоводното предприятие. Можете да съставите дневника от тук (Приложение № 14).

Новини от КиК

Новини от КиК (виж още)

Последно от форума

Осчетоводяване на банков заем

398
Благодаря Ви за отговора!

Договор за управление и трудов договор

101
Личното си мнение за "ДУ без възнаграждение " вече споделих тук: https://kik-info.com/forum/index.php?topic=29379.msg170926#new ...

ЕООД различен собственик и управител

126
Цитат на: demyo в Днес в 12:37 " ДУК може ли да бъде без възнаграждение (собственика и управителя не са свързани лица), за да н...

Щета на стока

96
Много благодаря,за Вашия ясен и бърз отговор. Ползотворен ден Ви желая!
Още от форума