М6: Годишен вътрешен контрол, дневник и уведомяване

Приложение № 7 - Чек-лист за годишен вътрешен контрол
За целите на осъществяване на годишен вътрешен контрол по изпълнението на задълженията по ЗМИП се попълва чек-лист, който можете да изтеглите от тук (Приложение № 7).

Чек-листовете за годишния вътрешен контрол се съхраняват в срок от минимум 5 години от началото на календарната година, следваща годината на изготвянето им и се предоставя на дирекция "Финансово разузнаване" на ДАНС при проверка.

Приложение № 13 - Уведомление за съмнителна операция, сделка, клиент
Съгласно чл. 65 от вътрешните правила при съмнение и/или узнаване за изпиране на пари и/или за наличие на средства с престъпен произход, следва да уведомите незабавно дирекция "Финансово разузнаване" на ДАНС преди извършването на операцията или сделката, като забавите нейното осъществяване в рамките на допустимия срок съгласно нормативните актове.

Уведомлението се подава по образец, утвърден от директора на дирекция "Финансово разузнаване" на ДАНС, което можете да изтеглите от тук (Приложение № 13). В уведомлението се посочват всички налични данни, факти, обстоятелства и информация, свързани със съмнението. Задължението възниква и в случаите, когато операцията или сделката не са били довършени.

Приложение № 14 - Дневник за съмнителни операции, сделки и клиенти
В специален дневник, следва да завеждате:
  • всяко съобщение на свой служител за възникнало съмнение за изпиране на пари или за финансиране на тероризъм, или за наличие на средства с престъпен произход независимо от начина, по който е направено съобщението, заедно със заключение относно необходимостта от докладване на възникналото съмнение;
  • заключение относно целта и характера на операциите или сделките, които са сложни или необичайно големи, или нямат явна икономическа или законна цел, или се извършват по необичайни схеми, както и заключение за наличието на съмнение за изпиране на пари или за финансиране на тероризъм, или за наличие на средства с престъпен произход.
Дневникът се прошнурова, прономерова и заверява с подписа на ръководителя и е на разложение в офиса на счетоводното предприятие. Можете да съставите дневника от тук (Приложение № 14).

Новини от КиК

Новини от КиК (виж още)

Последно от форума

Първи ден за периода 135-410 на майчинството се пада в почивен ден

1539
От НОИ - "... До 10-о число на месеца, следващ този, през който осигуреното лице е представило документите за изплащане на обезщ...

Подадена декларация по чл. 50 от ЗДДФЛ след срока за подаване

178
Цитат на: Павлин Пенчев в Вчера в 15:16 " Здравейте, имал ли е някой от вас случай на подадена данъчна декларация по чл. 50 от З...

Въпрос за осчетоводяване при продажба на сайт извън ЕС

46
Следя, особено частта с осчетоводяването на криптовалутата. Сещам се за някои първични неща, които евентуално трябва да решите...

Обезщетение за безработица и наем

57
Дохода от наем не е доход от трудова дейност, подлежаща на осигуряване по КСО и не води до спиране на обезщетението за безработи...
Още от форума