Бележка ДДФЛ за самоосигуряващ с личен труд

18.04.2018, 12:49 3845 12
0 Потребители и 1 Гост преглежда(т) този раздел.

18.04.2018, 12:49
Публикации: 26 / 0
Здавейте, колеги!
Имам следнито питане, тъй като се обърках подобаващо. Как е правилно да се определи периода, за облагаемия доход на самоосигуряващ с личен труд - от декември до ноември(реално), или от януари до декември(календарна година). Получава се така, че ако посочим реалния период 12.2016–11.2017, става разминаване между годишната Декларация 6 и данъчната декларация, при попълване... Става мазало с таблиците за определяне максимален размер на осигурителния доход и приложенията... Аз за себе си реших да издавам бележка за данъка от януари до декември покалендар, за да ми кореспондира с декларациите...
#1 | 18.04.2018, 13:53
Публикации: 99 / 0
И аз се чудих какво да правя със себе си. Правилно е до 11,но питах на един семинар и ми казаха, за да не става объркване в таблиците да си ги правя от 01 до 12.
#2 | 18.04.2018, 14:01
Публикации: 10210 / 1765
В колона 4 посочвате авансовия осигурителен доход на СОЛ за 12 месеца - от 01 до 12. Ако сте изплатили личен труд за 11 месеца разделяте сумата на 12 / колкото са месеците на упражняване на дейност на лицето в качеството му на СОЛ / . На следващата година подавате коригиращи  Т1 и Т2 , в които вече посочвате на ред 13 сумата за цялата предходна година вкл. и 12 месец . При платена сума до 11 месец вкл издавате бележката до 11 месец вкл..

Да дам пример :
2017 сте изплатили 12*460 лв. като януари 2017 сте платили за 12.2016. Т1 и Т2 попълвате с осигурителните авансови вноски 460 за 01-12 месеци. В колона 4 / доход на СОЛ / попълвате 460*11/12 , а отделно подавате Т1 и Т2 коригиращи за 2016 където 460 за декември добавяте към вече декларираната сума за 2016.
#3 | 18.04.2018, 14:14
Публикации: 26 / 0
Оплетох конците. При мен човека цяла 2017 и от края ба 2016 си е с личен труд помесечно...
#4 | 18.04.2018, 14:19
Публикации: 10210 / 1765
Оплетох конците. При мен човека цяла 2017 и от края ба 2016 си е с личен труд помесечно...

Този сценарий с коригиращите Т1 и Т2 са единствено в случай, че 12 месец го изплащате през януари на следващата година. Когато веднъж го "преживях"  това започнах да си плащам месец за месец. Питайте конкретно ще се опитам да ви отговоря.
#5 | 18.04.2018, 14:31
Публикации: 1189 / 227
Аз, да ме прости Господ, си жуля на самоосигуряващите с личен труд от януари до декември календарно, пускам си им служебни бележки за ДДФЛ за периода 01.2017 - 12.2017(за тази година, конкретно), в които включвам дохода за тези месеци, а не придобития през 2017(както би било в небюджетна фирма, движеща се месец назад - 12.2016 -12.2017г.). Трових се вече от пунктоалност преди време. Ако осигурителните доходи и процентите на осигуровки бяха фиксирани, нямаше да имаме подобни проблеми, но... Пък и винаги може да кажете, че на тях придобиването на дохода им се движи месец за месец, или в декември се плаща за ноември и декември на съответната година...
А за да е съвсем комплицирана работата трябва да кажа, че познавам и авторитетни колеги, които пък в годишните шестици посочвали удържаните осигурителни вноски за периода 12.2016 - 11.2017, представете си...
#6 | 18.04.2018, 18:54
Публикации: 20 / 2
Може ли да помогнете с тази коригираща справка.На Сол изплащам 11 месеца възнаграждение по 460лв.За 2017 разбрах как да отразя справка.Какво се попълва догодина като м.01/2018 изплащам за декември 2017.През 2018 Сол си плаща възнаграждение на 510.
#7 | 18.04.2018, 19:36
Публикации: 10210 / 1765
Може ли да помогнете с тази коригираща справка.

Да опитам. :smile1:
Приемаме, че СОЛ за 2017 няма болнични, изплаща си личен труд 460 лв. и се осигурява също на 460 лв..Личният труд за декември се изплаща през януари 2018. През  2018 СОЛ се осигурява на 510 лв. и има личен труд в размер на 510 лв. месечно като продължава същата схема - за 12.2018 плащате през януари 2019.
 Приемаме, че 2016 е нямал личен труд.


2017
Подава Т1 за 2017 г. - първия прикачен файл.


2018
Подава Т1 за 2017 г. - коригираща - втория прикачен файл
Подава Т1 за 2018 г.                           - третия прикачен файл


#8 | 18.04.2018, 20:55
Публикации: 20 / 2
Мн благодаря.Всичко ми стана ясно.Само нз има ли смисъл от тази сложнотия.Може би затова колеги предпочитат да си представят информацията от 01 до 12.Иначе за да няма проблеми в бъдеще през м 12/2018  не е ли по-добре Сол да си плати за 2 месеца и след това текущо?
#9 | 18.04.2018, 20:59
Публикации: 10210 / 1765
Мн благодаря.Всичко ми стана ясно.Само нз има ли смисъл от тази сложнотия.Може би затова колеги предпочитат да си представят информацията от 01 до 12.Иначе за да няма проблеми в бъдеще през м 12/2018  не е ли по-добре Сол да си плати за 2 месеца и след това текущо?

Просто си платете през 12.2018 за 12.2018 и така за всеки месец .  Важното е да не оставите СОЛ през 12 месец да бъде с неизплатено възнаграждение за личен труд , ако приемем че за предходните месеци всичко е изплатено . :smile1:

#10 | 18.04.2018, 21:23
Публикации: 99 / 0
Така ще направя. Мн благодаря за изчерпателния отговор.
#11 | 28.04.2018, 19:09
Публикации: 56 / 2
Здравейте,
При издаване на служебна бележка по чл.45 с код 102 за самоосигуряващо се лице с личен труд, как би следвало да се издаде. Самоосигуряването започва през месец май 2017 г. върху 460 лева, а от юни 2017 започва да изплаща и личен труд по 150 лева на месец. За какъв период трябва да бъде издадена бележката от май до декември вкл. или от юни до декември вкл. Труда е изплатен в декември. Ако издам бележката от май до декември програмата ми изписва, че имам надплатен данък.
Благодаря предварително на отзовалите се!
#12 | 28.04.2018, 20:12
Публикации: 33 / 0
                  Доход, който подлежи на облагане по ЗДДФЛ, лицето започва да получава от м. юни . Щом и личния труд за м.12 е изплатен през 2017, периода е юни-декември.
В момента тук са: 0 Потребители и 1 Гост
Пълен достъп в КиК Инфо
за 9.89 лв. без ДДС на месец при год. абонамент
По-бързо
По-удобно
По-сигурно*
Абонамент
Последни теми
Последно в Новини
<b style=
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група