Като се замисля, май е по-правилно първо да прехвърля сумата от сметка 123 в 122 и тогава да начислявам корпоративния данък?

Здравейте,

Имам следната счетоводна задача, по която искам мнения и помощ Качвам задачата и решението ми, поне докъдето съм стигнала.

Това, което ме затруднява е начисляването на корпоративния данък. Как се записва? кога се записва? Променя ли се печалбата след начитането му? Общо взето това ми е препаъни камъка. Или така си мисля - възможно е всичко до тук да е сгрешено 

Ще съм благодарна за малко помощ