Фирма за изкупуване на скраб

  Бихте ли ми помогнали как да осчетоводя окончателния данък,който удържам на физическите лица при предаване на отпадъка , първата операция ми е 304/501 , плащането на данъка ми е 454/503 , но самото начислпване на окончателния данък не се сещам как да го направя правилно?

Защо не пробвате с 401?
При предаване на отпадъка 304/401
При начисляване на данъка 401/454
При плащане на лицата 401/501
При превеждане на данъка 454/503

304/ 401 - 20лв
401/454 - 2лв
401/501- 18лв
454/503-2лв

Здравейте , щом сте на Микроинвест може да направите следното

1) Отразявате фактурата или покупно-изплащателната сметка  като:

304/401 - само данъчната основа
тип документ - Ф-ра , разписка/сметка
тип на сделката - Неопределена (не се отразява в ДДС дневниците)
партньор - контрагента "А" / население ;

2) Операция за дневник Покупки:

Дт 999 (или разчетна сметка) и 453.1 /  Кт 999 или разчетна сметка
тип документ - Протокол
тип на сделката - Покупка
партньор - контрагента "А"/ или без контрагент ако издавате протокол по чл.163б ал.1,т.2;

3) Операция за дневник Продажби:

Дт 999/ 999 и 453.2
Тип документ - Протокол
тип на сделката - Продажба
партньор - контрагента "А"/ или без контрагент ако издавате протокол по чл.163б ал.1 т.2

По този начин ще имате отразена фактурата, чието салдо да следите и протокола ще бъде отразен в ДДС дневниците.