ДДС възстановяване остатък

Въпроса ми е следният: Има ДДС за възстановяване след тримесечна процедура. Собственикът има и друга фирма и там не си е внасял осигуровки и др. и от настоящата фирма удържат тези суми от ДДС за възстановяване. Остава салдо по 4538.
Може ли да го закрия със сметка 609.

Пример: ДДС за възстановяване-100 ед. Възстановени-90 ед. Остатък 4538-10 ед.

609/4538 - 10 ед.
6111/906 - 10 ед.

Предварително благодаря на отзовалите се колеги!!!

Здравейте,

Без да съм напълно сигурна дали съм разбрала въпроса правилно, ако са удържани суми по АПВ за осигуровки на СОЛ, то трябва да отразите АПВ по следния начин:

Д-т Парични средства (за ефективно преведената сума)           90 лв.
Д-т Разчети със собственик (за удържаните осигуровки)          10 лв.
           К-т ДДС за възстановяване                                               100 лв.