Здравйте, имам следния въпрос.
Фирма А купува стоки от фирма Б за 1000лв+200лв ДДС = 1200лв фактурата е платена в брой и е пуснат касов бон
Фирма Б доставя стоките с известна липса и е издадено КИ за 5лв+1лвДДС= 6лв.
След това Фирма А купва още стоки от фирма Б - 100лв+20лвДДС=120лв Фактурата се плаща в брой, но фирма Б приспада от плащането 6 лв от КИ и пуска касов бон 114лв. Платено е 114 лв в брой. Има изготвен ППП за прихващането.
Въпроси за осчетоводяването във фирма А?
фактура 1 Дебит 304 и 4531 кредит 401 = 1200, плащане 401/501 = 1200
Ки Дебит 304 и 4531 = -6лв и кредит 401 с -6лв
Фактура 2 дебит 304 и 4531 = 120лв и кредит 401 с 120лв, плащане 401/501=114лв
За протокола за прихващане:
498 Други дебитори/401 Доставчици = 6лв за КИ
401 Доставчици/498 други дебитори = 6лв за сочетовядането с прихващане на 2-рата фактура