Здравейте, колеги. Имам следният казус и ми трябва помощ в разсъждението:
1. Закупуваме стоки от Германия, които пристигат тук в България ( имаме транспортни документи, доказващи физическото пристигане на стоките).
2. Ще продаваме същите тези стоки на фирми в Африка и Иран, за което разполагаме с документи за износ.
3. Освен стоките, ще фактурираме и извършване на услуга на тези дружества.
Въпросите по които разсъждавам са следните:
1. За стоките, които пристигат тук в България, трябва да начисля ДДС, чрез протокол по чл. 117 в дневника на покупките и дневника на продажбите. В Дневник продажби – кл.9,кл.20 и кл.13 , дневник покупки – кл.10 и кл.11)
2. За износа, фактурата която издаваме е с 0% ДДС, на база чл. 28 и ще бъде отразена в кл.19 , в дневника на продажбите.
на страната до трета страна или територия от или за сметка на получателя, ако
3. Относно фактурирането на услугата: няма да начислявам ДДС съгласно чл.21 , ал.2 .
Според вас, бъркам ли някъде?