Гр.договор със ФЛ,регистрирано по ЗДДС

25.03.2014, 18:36 5659 4

25.03.2014, 18:36
Публикации: 1259 / 77
Това е нещо ново за мен и искам да се консултирам с тези,които вече имат такива случаи.Ще наемем ФЛ по ГД за консултант по един проект.ФЛ има ТД и отделно заради доходи по ГД е регистрирано по ЗДДС.  Сумата ,която ще му изплатим е 3000лв-без ДДС.Ще му направим СИС,където ще му удържим само ДОД-лицето по ТД е осигурено на мах.Сега не съм сигурна какво става с ДДС-то?СИС-а ,дали не трябва да е с ДДС,ама тогава ДОД върху каква сума се начислява.Самото лице от своя страна ще ни даде ф-ра с ДДС.Ние имаме право на ДК по фактурата?
Моля,ако сте наясно с тази материя,моля да помогнете с напътствия и съвети.
#1 | 25.03.2014, 19:23
Публикации: 6411 / 1143
За изплащането на сумата по договора, ако лицето не е декларирало, че е СОЛ, следва да му издадете служебна бележка и да му удържите данък.
Доходът за лицето е нетната сума без ДДС, т.е. 3000 лв. След намаляването на тази сума с 25% НПР ще начислите и удържите данъка при плащането.
По получената данъчна фактура имате право на данъчен кредит.
#2 | 26.03.2014, 07:53
Публикации: 1259 / 77
Благодаря!Ако съм разбрала правилнж в СИС пишем 3000лв.,а не 3600лв.Т.е 600лв. ДДС изобщо не фигурират в СИС.Той си начислява ДДС-то във фактурата ,която ни издава и ние си ползваме ДК.
#3 | 03.04.2014, 14:04
Публикации: 1259 / 77
Пак да попитам,моля.ФЛ ни издава фактура ,в която е приспаднал НПР-3000лв.-750=2250лв-това е ДО и еначислил 450лв.ДДС.Това правилно ли е?Не трябва ли да начисли ДДС върху цялата сума по договора?Или поне ДО да е 2500 и ДДС 500лв.?
#4 | 03.04.2014, 14:31
Публикации: 6411 / 1143
Не е право ФЛ.
Фактурата следва да е с ДО придобитият доход - 3000 лв. и 600 лв. ДДС.
Къде в ЗДДС има правило да се приспадат НПР (или изобщо разходи) преди начисляване на данъка? :question:
Последни Теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група