Търговия със зърно

Здравейте!За пръв път ще осчетоводявам сделка със зърно и Ви моля за помощ!Ситуацията е следната:
ЕООД рег.по З ДДС купува от ЕТ рег. по ЗДДС царевеца и получава фактура ,в която е означено неначисляване на ДДС на осн.чл.163а,ал.2.
ЕООД съставя протокол по чл.117 и самоначислява ДДС.В ДДС дневник покупки и продажби включваме протокола.
ЕООД-то продава стоката на гръцка фирма и издава фактура,която отразяваме в дневника за продажби като ВОД.
Правилно ли е?

Разбира се щом ЕТ-то е регистрирано по ДДС - съставяш протокол и си самоначисляваш ДДС-то в двата дневника. В дневника за продажби - в месеца на сделката, а д дневника за покупки - имате право до 12 месеца.

ЕООД съставя протокол по чл.117 и самоначислява ДДС.В ДДС дневник покупки и продажби включваме протокола.
Правилно ли е?

Като получател на доставка по приложение 2 отразявате не само протокола, но и получената фактура.
Вижте чл. 97а от ППЗДДС: