ДДС

Участваме първоначални в тристрана сделка, но в последствие клиента се отказа от стоката и не ни плати. Сега стоката е в неговата държава при спедитор.

Имаме възможност да продадем стоката на клиент в друга страна на ЕС ( не връщаме стоката до БГ, тъй като ще сме на загуба). Как тогава трябва да отразя покупката и последващата продажба?

Правилно ли е да отразя фактурата в колона 9 в дневника за покупки. Не издавам протокол по чл.117, т.като нямам ВОП.
Основание на фактурата за продажба чл.17 ал.2 в колона 23 в дневник за продажба.