Пренасяне на данъчна загуба

14.03.2016, 17:29 4339 7
0 Потребители и 1 Гост преглежда(т) този раздел.

14.03.2016, 17:29
Публикации: 146 / 7
Предприятие е с данъчна загуба 5 последователни години от 2009 до 2013 г. включително. През 2014 г. е с данъчна печалба, която е приспадната в ГДД, но сумата е по-малка от данъчната загуба за 2009 г.
Да считам ли, че печалбата от 2014 г. е приспадната от загубата за 2009 г. и разликата ще остане неприспадната загуба?
През 2015 г. отново има данъчна печалба, която ще бъде приспадната изцяло.

За 2014 г. е попълнена така:
2009 г.                           4.1-1000,00                                                  8.1-1000,00
2010 г.                           4.1-1000,00  5.1-1000,00                           8.1-2000,00
2011 г.                           4.1-  100,00  5.1-2000,00                           8.1-2100,00
2012 г.                           4.1-  200,00  5.1-2100,00                           8.1-2300,00
2013 г.                           4.1-  500,00  5.1-2300,00                           8.1-2800,00
2014 г. 3.1-  200,00                            5.1-2800,00  6.1-  200,00    8.1-2600,00

За попълване на ГДД за 2015 г., в таблицата за пренасяне на данъчни загуби от 2010 до 2014 г. ще има ли промяна в колона 5.1 и 8.1 спрямо попълнената таблица за ГДД 2014 г.?
2015 г. 3.1-1600,00                           5.1-1800,00? 6.1-1600,00  8.1- 200,00?

В т. 5.1 и 8.1 правилно ли е попълнена сумата на данъчната загуба?
#1 | 15.03.2016, 10:30
Публикации: 146 / 7
Ще направя опит пак да обясня, дано някой се включи за попълването на справката.

2009 г. - 1000,00 загуба
2010 г. - 1000,00 загуба
2011 г. -   100,00 загуба
2012 г. -   200,00 загуба
2013 г. -   500,00 загуба
2014 г. -   200,00 печалба
2015 г. - 1600,00 печалба

Как ще изглежда справката за пренасяне на данъчни загуби през 2015 г.?

Дали ще е правилно, ако сега на ред №1 - 2010 г. се попълни 4.1 - 1000,00 и 5.1 - 200,00 (сумата на приспаднатата загуба от 2009 г. с печалбата от 2014 г.) и съответно 8.1 - 1200,00? Иначе не се получават сметките за следващите години.
#2 | 15.03.2016, 10:42
Публикации: 6370 / 1057
В 2009-та било каквото било.
Приспадате от 2010г. все едно започва като първа за цикъла на приспадане :smile1:
#3 | 15.03.2016, 10:58
Публикации: 146 / 7
Разбирам за 2009 г., но през 2014 г. от загубата за 2009 г. са приспаднати 200 лв., които сега в таблицата на реда за 2014 г. трябва да приспадна от 2010 г. Нещо не ми се връзват сметките.
#4 | 15.03.2016, 11:57
Публикации: 6370 / 1057
През 2014-та са приспаднали от 2009 и не са изчерпали загубата. Този остатък повече не Ви влиза в справката през никакъв ред и т.н.
На реда за 2014 имате печалба, която изцяло е приспадната и не влияе върху остатъка за приспадане, формиран от 2010 до 2013 включително.
#5 | 15.03.2016, 12:11
Публикации: 146 / 7
Тогава на ред 2010 г. ще имам 4.1 - 1000 и 8.1 - 1000
На ред 2014 г. ще имам 3.1 - 200  5.1 - 1800  6.1 -? няма да попълвам, за да остане в 8.1 - 1800, колкото е на реда за 2013 г.
Правилно ли съм разбрала?
Така няма ли да изглежда, че съм пропуснала приспадането през първата година с печалба?
#6 | 15.03.2016, 13:36
Публикации: 6370 / 1057
Таблицата е помощна - да знаете какво сте правили.
Аз бих го направила така
#7 | 15.03.2016, 17:06
Публикации: 146 / 7
Точно този начин имах предвид в поста ми в 10.30.
Благодаря, irenabrili!
В момента тук са: 0 Потребители и 1 Гост
Пълен достъп в КиК Инфо
за 9.89 лв. без ДДС на месец при год. абонамент
По-бързо
По-удобно
По-сигурно*
Абонамент
Последни теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група