Протокол за начисляване на ДДС

Здравейте, имаме издаден протокол, след проверка на фирма, като имаме издадени ПОкани по чл.103 от ДОПК за подаване на нови ГДД по чл.92 от ДОПК за периода 2012-2016 г., във връзка с това, че не ни признават разходи за гориво и експлоатационни разходи на автомобил в размер на 20% . Следва да посочим  размера на непризнатия разход в графа на Разходи, несвързани с дейността. Също така следва върху размера на тези непризнати разходи, да внесем съответния размер на ДДС. Необходимо е в м.11 да съставя протокол и да го включа в СД по ДДС.
Въпросът ми е, как технически да се случи това? Какво счетоводно записване трябва да се направи- Кредит с-ка 4532 на Дебит коя сметка? Благодаря предварително!

И на мен този вариант ми се струва удачен, но не знам дали има такава опция програмния ми продукт. Ще го разгледам.