Здравейте,
ние сме Потребителна кооперация, която има казус, за който ни трябва съдействие, а именно:
Приключваме 2019г с финансов резултат печалба от 13х.лв. По баланс към 31.12.2019г имаме непокрита загуба от минали години 53х.лв.
При преобразуване на счетоводния фин. резултат се получава данъчна печалба от 2х.лв.
От счетоводната печалба покриваме вземания с изтекъл давностен срок за 5х.лв и част от натрупаната загуба от мин. год. в размер на 8х.лв.
Задължени ли сме да внасяме корпоративен данък върху сумата от 2х. лв. или трябва да увеличим сумата за покриване на загубите от мин. години с тези 2х. лв.
Благодарим ви!