Здравейте!
Как е най-правилно да се процедира при следният тип работа:
Фирма издава фактури в брой и отделно продава на клиенти без фактури, в края на месеца има издадени фактури в брой на стойност 10 000лв, а месечният касов отчет е на стойност 10 500лв.
След аналитична справка на 501 сметка за конкрентия период се виждат разплащанията по фактурите и общата им стойност от 10 000лв.
За записването на месечния отчет към продажби на население се и взима предвид месечния отчет 10500лв - дебитния оборот на 501 - 10 000лв, или разлика 500лв за осчетоводяване. Дотук добре, но в по-късен етап се установява, че една фактура за 1000лв е по банка и грешно е маркирана, че е в брой (реално не присъства в месечния касов отчет, но я имам в дневника за продажби)
При тази ситуация илиза, че продажбата към населението е 1500лв, а не 500лв. Реално сумата я има в дневник продажби, защото фактурата участва там, но се изкривява оборота от население.
Каква е правилната методика и работа при такива ситуации, за да се избегнат бъдещи проблеми?
