Приключване на сметки

много моля някой да помогне, спешно

Резултата от стопанската дейност се прехвърля в резултат при дейност с нестопанска цел, т.е. С/ка 123 се приключва в с/ка 125. А тя се приключва в Други резерви

 Дружеството извършва ли и стопанска дейност? Ако е само с нестопанска цел с-ка 123 не ви е нужна. и тогава:  с/ка 125/611  - 21546,12
                           с/ка712/125  - 13004,00
                           с/ка 721/125 - 3915,55

  Крайно салдо 125 ( 7863,69+21546,12)-(13004.00+3915.55) =12490.26 д-т салдо.
  Това е при положение,че имате само нестопанска дейност. Само не зная от къде имат пари  да правите разход повече от приход

По мое скромно мнение като няма стопанска дейност и 611 не им трябва. А иначе прилична лихва

Ще се опитам да възродя старата тема, понеже имам няколко сметки, а стана пълна каша.
Та като разходи имам такива за един коктейл, проверка за уникалност, изготвяне на печат, които съм отнесъл по (602). Такси по учреждаване (606) и такси банка (629).
След много четене на различни статии и щуротии стигам до следният извод:
Дебитирам гр. 61 на кредит гр. 60, след което пък приключвам приключвам гр. 61 като съставям Д-т гр. 71 на К-т гр. 61. Банковите такси директно Д-т 125 на К-т 629.
И тук идва момента където съм начислил приходите от членски внос по 712, обаче имам и приходи от банкови лихви, които съм отнесъл по 721 и би следвало директно да си ги приключа и тях на 125. Обаче на друго място прочетох, че сметки от гр. 72 били за отчитане на приходи от стопанска операция и вече съвсем се обърках.
На прав път ли съм или всичко е каша?
Излишно е да казвам, че ми е за първи път (то на мене от две години всичко ми е за първи път)...

Благодаря Ви много Delphine. За пореден път ми помогнахте.
Сега гледам, че в ОПР за нестопанска дейност няма разходи за външни услуги, докато в ОПР за стопанска ги има.
Грешно ли ще е да отнеса всички разходи за регламентирана дейност в ОПР като други разходи, след като вече съм приключил гр. 60 със гр. 61?

  Благодаря още въднъж.
Малко по малко започва да ми се изяснява картинката.

прехвърлянето по 117 трябва да е след взетото решение от членовете а то е обикновено следващата година при публикуването на ГОД

Ще отнесете салдото по 125 в Резултат, защото ЮЛНЦ няма печалба или загуба, а формира РЕЗУЛТАТ .

Отчетът е почти готов, остана ми само една неяснота.
Измъчва ме ОСК.  Както вече коментирахме, след ОС през 2016 г., ще бъде прието, резултатът от нестопанската цел, да бъде заведен по сметка 117 (доп. резерви).
При положение, че към 31.12.2015 г., нямам движение и салдо по тази сметка, какво се попълва в ОСК и къде изобщо да отнеса резултата от нестопанска дейност?

Здравейте Yordan_Andonov, Delphine,
след като разходите от регламентирана дейност (при мен това са заплати и такса за счетоводство)  отиват в други разходи на разходи за регламентирана дейност в ОПР, какво се посочва в административните разходи на ОПР от нестопанска дейност?
ЮЛНЦ няма стопанска дейност.
Благодаря много!