Услуга за фирма от ес

01.02.2013, 15:20 10281 7

01.02.2013, 15:20
Публикации: 150 / 2
Имаме извършена услуга на фирма регистрирана по ДДС в Австрия.
Услугата е ремонт на хл.машина.Изготвихме инвойс  на английски за
контрагента и  ф-ра на български.Като основание за неначисляване на ДДС
записахме чл.86,ал3 във връзка с чл.21 ал.2 от ЗДДС.Съгласно изменението на
ППЗДДС се предвижда да се запише "обратно начисляване".Правилно ли сме
постъпили.Следва ли да подадем VIES декларация за м.01.2013 год
#1 | 01.02.2013, 15:37
Публикации: 835 / 178
Правилно мислиш..
Но има една подробност, която много често се пропуска от мнозина!

Текста "основание за неначисляване на ДДС чл.86,ал3 във връзка с чл.21 ал.2 от ЗДДС" трябва да присъства във фактурата на български. Той е за пред нашите данъчни органи, за да не ни начисляват ДДС.
Този текст обаче, въобще не топли австрийския контрагент, който ще бъде проверяван от австрийските данъчни служби.
Него го интересува какво пише в инвойса. За това в инвойса трябва да бъде изписано "Прехвърляне на данъчното задължение върху изпълнителя/платеца на фактурата - обратно начисляване." - като се задрасква едно от двете възможни изпълнител/платец или просто само едното остава.
Това трябва да бъде изписано на един от разпространените езици в ЕС, ако не е точно езика на страната получател.
напр.:
Transfer of tax liability on the contractor / payer bill - a reversal.
или на немски: Übertragen der Steuerpflicht auf die Auftragnehmer / Auftraggeber Rechnung - eine Umkehrung.

Представете си - преди десетина дни бях предупреден от австрийски партньор, очаквайки инвойс от мен - да впиша този текст. Инвойса бях направил коректно и само чаках да получа CMR-тата  и да пратя документите. Но колко  винаги са в час тия хора...учудвал съм се много пъти!

#2 | 01.02.2013, 15:43
Публикации: 150 / 2
В инвойса не съм написала нищо освен вида услуга и стойността в евро.
Дали ще имам проблем при проверка. А относно WIES декларацията?
#3 | 01.02.2013, 15:49
Публикации: 835 / 178
Това първи инвойс към този контрагент ли ти е?
За ВИЕс-а какво - качваш си коректно данните и програма я прави.
#4 | 01.02.2013, 15:54
Публикации: 150 / 2
По принцип ние не извършваме такива услуги това е инцидентно.
А относно WIES декларацията само питам дали следва да подам.
#5 | 01.02.2013, 16:49
Публикации: 835 / 178
Е, как не - VIES се изготвя и подава винаги,  без значение на стойността, когато имате ВОД или услуги, извършени в общността.
#6 | 02.02.2013, 10:02
Публикации: 6411 / 1143
Пасат, много полезна публикация за текста в инвойса на английски и немски от  Отговор #1 -: Вчера в 15:37. :thumbup:
Благодаря! :smile1:
#7 | 02.02.2013, 13:20
Публикации: 835 / 178
Е, виждал съм и други редакции на текстове - но, важното е да е ясно за какво става въпрос. За да нямат и двете страни проблеми с данъчните власти.
Последни Теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група