Счетоводни статии и протоколи при режима Касова отчетност на ДДС

Ако съм ЮЛ регистрирано по режима за касова отчетност, винаги ли издадените от мен фактури (по сделки влизащи в обхвата на режима с местни лица с плащане по банка), трябва да са с вид 'фактура-касова отчетност' или мога да си избирам дали дадена фактура да е в режим  касова отчетност или да е обикновена фактура?

да, за изключените доставки-ясно че е така. Но ако дадена доставка може да е в режим касова отчетност, доставчика има ли право да я отчете като стандартна продажба, не по касова отчетност. Примерно ако купувачът не иска да купува в такъв режим

А къде ще има регистър на фирмите, които са се регистрирали в режим на касова отчетност? Предполагам някъде в страницата на НАП?

Нещо не мога да разбера Вариант 3: Ние сме лице, *прилагащо* режима за Касова отчетност и получаваме фактура от доставчик, който *не прилага* режима.

Пише че действията са същите, както при Вариант 1, но с разликите, че нашият доставчик (който не прилага режима), не ни издава Протокол за изискуемия данък по чл. 151в, (3) от ЗДДС, а ние трябва да издадем друг вид протокол - Протокол за определяне размера на данъчния кредит по чл. 151г, (8) от ЗДДС. Въпросът ми е винаги ли трябва да издаваме този протокол ако доставчикът не прилага режими, но е регистриран по ДДС?

Разбирам, че на фактурата за покупка няма как да пише "касова наличност" при положение че доставчикът не е регистриран по специалният режим, въпросът ми е дали ние трябва сами да преценим дали доставката изпълнява изисквания за отчитане по КО (примерно да е платена по банка) преди да си издадем този протокол по чл. 151г, (8)? Защото си мисля, ча ако няма да издаваме протокол по някаква причина (плащане в брой), трябва и самата фактура да влезе по друг начин в дневника за покупки -- да не е маркирана като КО.

Може би бъркам някъде сериозно, все още не съм стигнал до частта с подаване на отч. регистри (дневници) от ЮЛ *регистрирани* по КО, за което се извинявам предварително.

cheers,
</wqw>

Да, ще има в сайта на НАП. За сега имало регистрирани само 100 фирми, така че кашата няма да е толкова голяма. Поне Февруари :-)

Здравейте,

този вариант не го срещнах: Ние сме лице, *не прилагащо* режима за Касова отчетност (регистрирани сме по ДДС) и получаваме фактура от доставчик, който *прилага* режима, но разхода не е данъчно признат за нас. Плащането ще се направи след 45 дена от доставката и ще се извърши на 2 пъти по банка - т.е. ще получим 2 протокола. Достатъчно ли е да обработим само фактурата без право на данъчен кредит, без да обработваме протоколите след направените плащания? Трябва ли да осчетоводяваме и протоколите без право на данъчен креди? В кои колони и с какви кодове ще се включи тази доставка в дневника за покупките ни?

Нека да обсъдим и още една ситуация: Ние сме лице, *не прилагащо* режима за Касова отчетност (регистрирани сме по ДДС) и получаваме фактура от доставчик, който *прилага* режима, но този доставчик е и наш клиент - т.е. правим протокол за прихващане на задължение срещу вземане в следствие на което остава салдо за плащане към доставчика. В този случай доставчика трябва ли да издаде протокол във връзка с право на ползване на данъчен кредит за размера на прихванатата сума или след прихващането вече не може да се приложи режима КО?

Нека да обсъдим и още една ситуация: Ние сме лице, *не прилагащо* режима за Касова отчетност (регистрирани сме по ДДС) и получаваме фактура от доставчик, който *прилага* режима, но този доставчик е и наш клиент - т.е. правим протокол за прихващане на задължение срещу вземане в следствие на което остава салдо за плащане към доставчика. В този случай доставчика трябва ли да издаде протокол във връзка с право на ползване на данъчен кредит за размера на прихванатата сума или след прихващането вече не може да се приложи режима КО?

За продажби, чието плащане не се извършва по банков път, режимът Касова отчетност не се прилага ( чл. е а, ал.2, т.10 от ЗДДС). Т.е. във вашия случай фактурата няма да е в режим Касова отчетност и протокол не е необходим.

 Моля за помощ! ЮЛ регистрирано по КО . Пускам фактури , но не ни плащат повече от 12 месеца. По ЗДДС клиентит губят право на данъчен кредит. А с нашето задължение какво става?

Мисля, че щом не са Ви платили, не внасяте. Ако и когато това се случи, тогава ще си пуснете протокола и съоветно ще дължите ДДС-то. Нали това е смисъла на режима.

Бихте ли споделили за проверката при регистрация. Искат ли много документи? Бързо ли става?
Мен ме притискат собственици на две от фирмите да ги регистрирам, а съм затрупана от работа и не знам как ще смогна.

Благодаря!

А в НАП Бургас толкова се престара една служителка, че ни заяви, че ако не внесем 0.19лв лихва за ДЗПО, няма да ни регистрира.
Тук гледат на желаещите да се регистрират като на бели лястовици. Собственичката на фирмата започна да се чуди дали не е направила голяма грешка с регистрацията си. Остана с такова впечатление от реакцията на служителите.

Доколкото разбрах аз, четейки и осмисляйки логиката, доставчика ще внесе цялото ДДС, а клиента ще ползва ДК, след като плати, като сам си състави протокол.