ВОП без право на данъчен кредит

Фирма, регистрирана по ДДС, получава от германска фирма, също регистрирана по ДДС, материали. Тези материали са без право на данъчен кредит.
Съставя се протокол по чл.117, самоначислява се ДДС. Осчетоводява се в дневника на продажбите в колони 13-основа и 15- ДДС. (4535 ддс при ВОП/4532 ).

Въпросът ми е : как се отразява в дневника на покупките ? Би трябвало да влезе цялата сума от протокола - основа и ддс в колона 9, но какво се прави със салдото по с-ка  4535. Тази сметка е създадена т.к. програмата не може да изпълни операцията 4531/4532.

Но ВОП е без право на данъчен кредит. Трябва ли въобще да се използва с-ка 4531 ?

Да , самоначисляваш ДДС в продажби и го ползваш в покупки. Протоколът по чл.117 се осчетоводява и в продажби и покупки.

Мисля че пропуснахте да прочетете , че питащата казва , че доставката е без право на данъчен кредит .

Операцията 30/401 не се ли прави като свободна, извън дневниците, само с основата ?

Операцията 30/401 не се ли прави като свободна, извън дневниците, само с основата ?

Точно така , извън дневниците е тази операция . За начисляването на ддс в дневник продажби , може да използвате операцията

Дт 999
     Кт 999
     Кт 4532