Ддс подаване

Здрваейте МОля за съвет как да се справя със ситуацията
мин.год м.12,2014 фир.по ДДС продава стока следователно издава касов бон и в дневника за продажби отчита прихода със отчет за извършени продажби(91)
сега обаче човека иска да му се издаде фактура и незнам как да постпя ((и дефакто трябва да се издаде със днешна дата ) трябва ли да се посоява в ДДС дневкика и въобще как се постъпва в такива ситуации

Чл. 113.
(4) Фактурата се издава задължително не по-късно от 5 дни от датата на възникване на данъчното събитие за доставката, а в случаите на авансово плащане - не по-късно от 5 дни от датата на получаване на плащането.

и сега какво трябва да направя МОЛЯ за конкретно действие

Каква е сумата?

2000 лв

Правилно сте начислили изискуемия данък чрез отчет продажби и сте спазили изискването на закона. Същевременно "когато издаването на фактура не е задължително, тя се издава по желание на доставчика или на получателя, като всяка страна е длъжна да окаже необходимото съдействие на другата страна за издаването."
Проблемът е, че ОП не е данъчен документ и към него нито се издава кредитно известие, нито коригиращ протокол.
Аз виждам възможност да спазите изискването да издадете фактура при поискване от клиента и да запишете следните операции в дневник продажби:

1. сторно на ОП от м.12.2014

498            - 12 000
             498              - 10 000
             4532            -   2 000

2. коригиран ОП за м.12.2014

498             10 000
             498              8 333,33
             4532            1 666,67

3. фактура

498              2 000
             498              1 666,67
             4532               333,33

Ще сте спазили следните изисквания:
1. Издавате фактура при поискване от клиента съгласно чл. 113, ал. 6 от ЗДДС
2. Приходът остава отчетен в 2014 г.
3. Издаденият данъчен документ - фактура - е включен в периода, в който е издаден.
 

Здравейте,към темата -не пропускайте корекция на СД по ЗДДС
 по чл 126 за м.12.2014г!

 Поздрави !

Оборотите са отчетени, но като продажба на дребно.
Издава се фактурата с дата м  Декември 2014 г .
за същата сума на касовата бележка .Не се променя задължението на фирмата по ДДС, не е нарушен интереса на фиска ,но няма да е декларирана в дневниците за продажби.
При насрещни проверки ще се окаже проблем за получателя -недекларирана фактура.
Корекцията се прави след подаване на нови отчетни регистри и уведомление до НАП  чл 126 ал 3,като се обясни подробно пропуснатата фактура.
Поздрави!
Елена Атанасова

За мен е удоволствие да водим тази кореспонденция!
От запитването разбрах,че издателя  има желание да  документира сделката  на своя контрагент за стоката ,предоставена
 м 12.2014г.Затова предлагам да се декларира тази фактура с коригираща декларация по ЗДДС,което в никакъв случай не е нещо компроментиращо за доставчика . 

Единственото ми желание е  да бъда полезна на колеги в затруднение!

Елена

В край на сметка НЕ разбрах кое правилното
трябва ли да се прави корекция за м. 12.2014
и в по-горе счетоводни записвания така ли трябва да представляват
МОЛЯ ако Ви е възможно за съвет

БЕЗКРАЙНО МНОГО
ВИ
БЛАГОДАРЯ ЗА ОТДЕЛЕНОТО ВРЕМЕ И РАЗЯСНЕНИЕТО
БЛАГОДАРЯ!!!