Здравейте, тъй като обещах ето какво отговориха и експертите на НАП :
"Основание за начисляване на 20% ДДС, възниква в предвид нормата на чл.82, ал.2 т.3, от ЗДДС. Начисляването става чрез протокол по чл.117, ал.1,т.1. Отразява се в дневника на продажбите в кл. 14, също така трябва да бъде отразен и в дневника на покупките, в зависимост от това дали е с право на пълен ДК, частичен ДК, или без право на ДК.
Относно данъка при източника ( 10% от брутната сума), то такъв трябва да бъде удържан, без значение в коя страна е лицето( Германия или Америка), в края на месеца следващ тримесечието на начисляване на дохода от предприятието. Ако услугите, не могат да се определят като консултантски, доходите по чл.9 ал.2 от ЗДДФК не са източник в България и съответно не подлежат на облагане по реда на ЗДДФЛ, доколкото не са извършени на територията на република България. "
Благодаря на всички, взели участие по моят казус.