Наем,деклариране, грешно плащане

Здравейте,
Как бихте процедирали, когато юридическо лице е наемател и плаща наем на физическо лице в началото на всеки месец, за конкретния месец. Като съответно удържа данък и подава декларация по чел.55. Наемодателят желае да не му се удържа данък за последното тримесечие, но собственикът на фирмата решава, наема за октомври да го плати през септември с цялата сума. Сега как е най правилно да се уреди това. Да се поиска с ПКО връщане на данъка от наемодателя и за 07-09 да се декларира данък за 4 месеца, включително и за октомври. В платежното е посочено, че дължимата сума е за 10/2018 г.

В случая има знаение датата на плащане, а не за кой период се отнася наема. Ако страните са се разбрали  целия годишен наем да се плати на 15.05. и се плати на тази дата, то до 31.07. се дължи данък върху цялата сума и Д55 се подава в същия срок.

Благодаря за отговора. Това го знам, но ми се искаше да можеше да не карам сега да се връща сумата с ПКО, която е данък и да правим разни такива процедури. Но явно няма друг начин.