Начислен данък печалба за 2018

Здравейте казусът е следният: начислен данък печалба за 2018 г преди преобразуване, а именно печалба 150 000.00лв начислен данък 15000.00лв по следния начин 123/452-15000.
Установявам че разчета стои със сума 4000 и почвам да ровя по подадените декларации. В ГДД за 2018 е посочен данък в размер на 11000.00лв след преобразуване. Данъкът е прихванат от процедура по възстановяване на ддс в размер 11000.00 както е деклариран.
Как е редно да се коригират статиите със сторно в 2019 123/452- (-4000)
Или 452/123 4000.00.
Или трябва да се отрази по неразпределена печалба от м.г. 452/122, за да се равнят разчетите

Благодаря тази статия съвсем изключих