Кредитно известие за фактура от 2019г ?!

30.11.2021, 12:40 3401 13

30.11.2021, 12:40
Публикации: 3 / 0
Казусът ми е :
Фактура издадена на клиент през 2019 г. не е стигнала до тяхното счетоводство./не се знае точно защо/ .Плащането е по банков път и стои незакрито.
При нас фактурата е включена в Дневник Продажби и осчетоводена.
Към днешна дата 30,11,2021г. ние си търсим паричките и едва сега те забелязват ,че тази фактура липсва. Искат да им пуснем Кредитно известие за фактурата от 2019 г и да я фактурираме с днешна дата за да могат да си ползват ддс-то.
Питането ми : Имам ли право да пусна КИ за толкова стара фактура от 2019г. и обърквам ли с нещо вече подадената си Годишна Декларация за 2019г ?
#1 | 30.11.2021, 13:22
Публикации: 9299 / 1557
По принцип имате право да пускате КИ за години назад. Няма ограничение във времето.
Има изискване за основанието за издаване на КИ - изменение на данъчната основа на доставка или при развалянето на доставка, за която е издадена фактура /чл.115, ал.1 от ЗДДС/. При Вас не виждам наличие на такова основание.
#2 | 30.11.2021, 13:24
Публикации: 29 / 2
А след като не е стигнала до тяхното счетоводство как ще си отразят КИ при липса на фактура.
Не е ли по-добре да пуснете един протокол за анулиране на фактурата и да издадете нова .
#3 | 30.11.2021, 13:28
Публикации: 9299 / 1557
А след като не е стигнала до тяхното счетоводство как ще си отразят КИ при липса на фактура.
Не е ли по-добре да пуснете един протокол за анулиране на фактурата и да издадете нова .
А основанието за анулиране е...?
#4 | 30.11.2021, 13:47
Публикации: 11932 / 2174
А основанието за анулиране е...?

Същото като за издаване на КИ - никакво. Нито фактурата са включили, нито КИ ще включат - интересът е само към редовната фактура и да си ползват ДДС-то. И за съжаление номерът по-скоро ще мине и после като обясняваме на собствениците как нещо не може да стане те ще ни питат другите как се оправят. Ей така...
#5 | 30.11.2021, 13:58
Публикации: 29 / 2
А основанието за анулиране е...?

Основанието е ,че фактурата не е отразена в дневника на купувача.
#6 | 30.11.2021, 14:00
Публикации: 9299 / 1557
Основанието е ,че фактурата не е отразена в дневника на купувача.
В чл.116 не виждам такова основание :)
#7 | 30.11.2021, 14:05
Публикации: 721 / 96
Основанието е ,че фактурата не е отразена в дневника на купувача.

Представяте ли си какво издаване на КИ ще стане тогава, ако това е допустимо.
#8 | 30.11.2021, 14:52
Публикации: 29 / 2
Така е да,но как процедираме,ако клиентът откаже да мине фактура за 2019г.през дневниците и след това КИ?Лично на мен ми се е случвал този вариант и при зададен въпрос към НАП как да се процедира,отговорът беше протокол за анулиране.
#9 | 30.11.2021, 14:55
Публикации: 11932 / 2174
Сигурно въпросът е зададен устно и зад този отговор никой не стои с името си. А в ЗКПО има чл.75 за коригиране на счетоводни грешки. Има и чл.126 на ЗДДС за пропуснати фактури. Данъчният кредит обаче така или иначе е безвъзвратно загубен. Всъщност схемите са заради него.
#10 | 01.12.2021, 14:25
Публикации: 208 / 11
И толкова много ли е данъчния кредит,че ви карат да влизате в схеми от които може и да пострадате ?
#11 | 02.12.2021, 11:43
Публикации: 208 / 11
Но има и друго.Защо вие не си потърсихте парите  2 години?
#12 | 02.12.2021, 12:54
Публикации: 2116 / 147
Казусът ми е :
Фактура издадена на клиент през 2019 г. не е стигнала до тяхното счетоводство./не се знае точно защо/ .Плащането е по банков път и стои незакрито.
При нас фактурата е включена в Дневник Продажби и осчетоводена.
Към днешна дата 30,11,2021г. ние си търсим паричките и едва сега те забелязват ,че тази фактура липсва. Искат да им пуснем Кредитно известие за фактурата от 2019 г и да я фактурираме с днешна дата за да могат да си ползват ддс-то.
Питането ми : Имам ли право да пусна КИ за толкова стара фактура от 2019г. и обърквам ли с нещо вече подадената си Годишна Декларация за 2019г ?

Нямате право да издадете кредитно известие и ако го направите това ще са няколко престъпления заедно.
#13 | 02.12.2021, 15:09
Публикации: 3 / 0
Благодаря на всички за помощта. Расъждавах в същата посока, но исках малко кураж от вашите отговори за да съм по-категорична пред клиента !
Пълен достъп в КиК Инфо
за 13.75 лв. без ДДС на месец при год. абонамент
По-бързо
По-удобно
По-сигурно*
Абонамент
Последни теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група