Здравейте!
Имам следния казус. В края на м. Декември 2021г. гръцко дружество "А" (с гръцки ДДС номер) започна подготовка за извършване на СМР на територията на България. Гръцкото дружество "А" (с гръцки ДДС номер) има сключен договор с българско дружество "Б", което ще извършва доставки на суровини и материали във връзка с извършването на СМР на обекта в България. Във връзка с това гръцкото дружество "А" (с гръцки ДДС номер) преведе авансово суми към българското дружество "Б". След проведени консултации с методолози от НАП, българското дружество "Б" издаде авансови фактури с ДДС 20% към гръцкото дружество "А" (с гръцки ДДС номер), тъй като паричните преводи независимо, че са получени от компания от ЕС, са за дейност с място на изпълнение на територията на България. Гръцкото дружество "А" (с гръцки ДДС номер) започна веднага и процедура по регистрация в България само за целите на ДДС, но тя се проточи и регистрацията по ДДС излезе през м. Февруари 2022г. Въпроса ми е: по какъв начин да приспадна авансовите плащания, при положение, че българското дружество "Б" вече е готово да фактурира продажби към български ДДС номер на гръцкото дружество?
Още през м. Декември зададох въпроса към методолозите от НАП, защото очаквах, че ще се стигне и до този момент, и те ме посъветваха да "анулирам" авансовите фактури, издадени към гръцкото дружество "А" (с гръцкия ДДС номер) и след това да посочвам авансовите плащания във фактурите за продажба към български ДДС номер на гръцкото дружество. И ето, че настъпи момента и проигравайки нещата, не стигам до отговор.
Благодаря предварително на всички, които ще имат възможност да се отзоват!