Пътни пари за командировка

Колеги, моля за малко разяснения по отношение на командировките.
Командироваме служител да пътува с личния си лек автомобил. Определили сме полагаемите пътни пари за гориво да са в размер на 100 лева. Служителят ни представя фактура за гориво на името на фирмата за 130 лева с вкл. ДДС.
1. Правилно ли е фактурата за гориво да е на името на фирмата, при положение, че лицето ползва негов личен лек автомобил? Включваме ли фактурата в дневниците ни по ДДС или отчитаме само разхода съгласно заповедта за командировка?
2. При положение, че стойността на фактурата надвишава определения размер на пътните пари, как я осчетоводяваме? С цялата стойност или с определените 100 лева.
3. Имаме ли право на ДК - вярно, че автомобилът е лек, но пък разходът е по командировка.

Много ще съм благодарна за насоки.

А реалният разход на гориво по командировката колко е?

по въпроса за ДК
https://www.tita.bg/free/taxes/546

Кои са "страните" - командироващият и командированият ли?

Какво пише в заповедта за командировка за вида на превозното средство - автобус или ЛА?
Ако пише автобус, а лицето е пътувало с ЛА не бих признал разхода.

Ако пише с ЛА и е с определена сума - бих платил (ако е под формата на командировка) до определената сума. Но ако се отчита като фактура за гориво (като разход на фирмата) - не знам, може частичното плащане да породи проблем по отношение на ДДС-то и засечките с насрещната страна... но пък лицето е платило на доставчика цялата сума по фактурата, вие просто ще му я осребрите до определената в заповедта. Само че в този случай (ако отчитате разход за гориво, а не пътни пари) не плащате "пътни пари" за командировка (които са с ограничението) и вероятно нямате основание да плащате до ограничената сума. Може да има договорки, но ако са устни нямате документално основание?

Връзката с разходната норма на автомобила - разходната норма я знаете от техническата книжка, километрите и цената на горивото ги знаете, сумата ще я изчислите, но ще се ограничите с плащането до посоченото в заповедта, ако решите да го спазвате. Абе, малко бъркотия е станало.

За отчитане на разхода - би било добре освен заповедта да има и нещо, доказващо необходимостта и извършването на командировката, но това зависи от конкретиката.
За автобуса - само билетите, на името на пътуващия, ако се пишат имена, е достатъчно.
За горивото с ЛА - ако се отчита като пътни в състава на командировъчните пари за мен е достатъчна касова бележка, за да има документ за цената.