Здравейте,аз съм изплатила дивиденти през месец Декември 2012г. и съм подала Декларация по чл.201 от ЗКПО за удържан и внесен данък при източника за чуждустранното ЮЛ,на което съм удържала данък. Питането ми е дали трябваше да подам и Декларация по чл.55 до края на януари 2013г. ?
Също така имам и питане отностно осчетоводяване на изплащането на дивидента. Всички знаем контировките,но при мен салдото по с/ка 122 е по-малко от декларираната Данъчна печалба по годишна данъчна декларация поради преобразуването.Ето защо възниква въпроса ми - ако примерно по оборотка имам 100 единици неразпределена печалба, а по декларация е отразено 200 единици данъчна печалба,то тогава осчетоводявам Д-т 122/К-т 425 с 200 единици защото реално съм разпределила толкова дивидент,но така ще ми остане дебитно салдо по 122 от 100 едници.
Моля,кажете дали правилно разсъждавам.