Д6 за 12.2013 излиза като за 01.2014

Има много хубаво указание от 02/01 с дадени точни примери по въпроса ви.

KPEATOP: Какво имам с програмата на НАП подадено?
*с уговорката, че миналата година 3 пъти питах - 2 по телефона и 1 на място в ТД  - долу в Т18 - дали се пише дадата на начисляване или датата на изплащане, и 3те пъти беше да пиша каквото сметна за добре. Един вид за тях е все едно. (това беше за миналата година).

Какво съм продавал в програмата на НАП за Д1 и Д6:
За Октомври 2013 - Вид плащане - 5 - Т.18  Дата на изплащане/начисляване - 05.11.2013 - осигуровки + данък
За Ноември 2013 - Вид плащане - 5 - Т.18 Дата на изплащане-начисляване - 05.12.2013 - осигуровки + данък
До тук добре?!

За Декември 2013 - Вид плащане 5 - Т.9 - Декември 2013;  Т.18 Дата на изплащане/начисляване - 09.01.2013 - осигуровки
За Декември 2013 - Вид плащане 8 (само ако в Т.9 е 2014, ако е 2013 се скрива) - Т.9 - Януари 2014; Т.18 Дата на изплащане/начисляване - 31.01.2014 - ДАНЪК

Реално Т.18 и на двете ми е 01.2014, обаче на Д6 с данъка заради Вид Плащане 8 - Т.9 е Януари 2014.

Какво виждам на сайта на НАП:
моля погледнете прикачените файлове

Къде греша, някаква идея? На мен чисто теоретично, и спрямо това, което тогава звънях и питах в НАП ми се вижда вярно направено. Нямаше как да пусна Д6 в т.9 с 12.2013 и Вид на Плащане 8 - заедно, понеже код 8 го нямаше за 2013.

KPEATOP: А дали въобще се разминаваме, след 3-тия прочит, ми се струва, че аз съм подавал точно като теб. На теб като гледаш с електронния подпис тази Д6 с данъка, която реално е отнесена към заплатите начислени декември, с каква дата ти я дава?
Става въпрос, за номер 5 от Вторият СкреенШот.
5 - Данък върху доходите от трудови - Д6 - ......- Дата: 05.02.2014; Период: 01.01.2013 - 31.01.2014; Срок за плащане: 25.02.2014 --> Това трябва да е Д6 за заплатите декември, платени Януари.
Но ако погледнем същия скрееншот на всички номераа от 2 до 4 пише:
Дата: 20.01.2014; Период: 01.12.2013 - 31.12.2013

На самият сайт на НАП, докато беше още старата форма да съм написъл грешен период, тоест Декември 2013?

Сега се обеснявах с НАП-а по телефона, според тях било правилно да ми излизат осигуровките за период от - до Декември, а данъка за период от-до Януари.
На мен ми е странно и съмнително, но служителката беше много категорична. Освен да си записвам разговорите, и ако доидат да питат да им ги пускам.
Коментари?

Това, което не разбирам, за заплатите начислени Януари, а платени Февруари, какво пускам:
Д1 и Д6 с осигуровките  - до 25.02 - с период от-до - Февруари или Януари?
и после Д6 с данъка - до 25.03 - с период от-до - Феверуари или Януари?

Д1 и Д6 с осигуровките  - до 25.02 - с период от-до -  Януари?
и после Д6 с данъка - до 25.03 - с период от-до - Феверуари ?

Да , така , за заплати за м.01.2014г. изплатени през 02.2014г.

За Декември 2013 - Вид плащане 5 - Т.9 - Декември 2013;  Т.18 Дата на изплащане/начисляване - 09.01.2013 - осигуровки
За Декември 2013 - Вид плащане 8 (само ако в Т.9 е 2014, ако е 2013 се скрива) - Т.9 - Януари 2014; Т.18 Дата на изплащане/начисляване - 31.01.2014 - ДАНЪК

Това в януари ли го направи? Ако отговорът е ДА, според мен е грешно.

Ако декемврийските заплати са платени на 9 януари е трябвало да се подаде Д1 и Д6 с период, за който се отнасят декември и дата 09.01.2014 г. Пуска се Д1 и Д6. Д6 е само с осигуровки. Тъй като на 09.01.2014 са платени заплатите, данъка се пуска с Д6 февруари. Д6 тогава е с период 01.2014 и дата 31.01.2014 само с данъка и код за вид плащане 8. Ако си подал втора колона с вид плащане 8 през януари и дати 2013 - не е трябвало да ти се приеме документа. Ако си пуснал Д6 с дата 01.2014-31.01.2014 и после февруари пак го повтаряш това упражнение значи набиваш двоен данък. Някъде тук според мен е разковничето.
Януари не се подава никакъв данък. Февруари се подава декемврийския данък.

Заплатите ти ще вървят по следния начин.

Насичлване 31.01.2014 януарски заплати
Плащане 09.02.2014
Д1 и Д6
т.9 01.2014
т.18 09.02.2014
Д6
т.9 01.2014
т.18 31.01.2014 с декемврийския данък

Начисляване 28.02.2014 февруарски заплати
Плащане 09.03.2014
Д1 и Д6
т.9 02.2014
т.18 09.03.2014
Д6
т.9 02.2014
т.18 28.02.2014 с януарския данък

Начисляване 31.03.2014 мартенски заплати
Плащане 09.04.2014
Д1 и Д6
т. 9 03.2014
т.18 09.04.2014
Д6
т. 9 03.2014
т.18 31.03.2014 с февруарския данък

Това в януари ли го направи? Ако отговорът е ДА, според мен е грешно.

Ако декемврийските заплати са платени на 9 януари е трябвало да се подаде Д1 и Д6 с период, за който се отнасят декември и дата 09.01.2014 г. Пуска се Д1 и Д6. Д6 е само с осигуровки. Тъй като на 09.01.2014 са платени заплатите, данъка се пуска с Д6 февруари. Д6 тогава е с период 01.2014 и дата 31.01.2014 само с данъка и код за вид плащане 8. Ако си подал втора колона с вид плащане 8 през януари и дати 2013 - не е трябвало да ти се приеме документа. Ако си пуснал Д6 с дата 01.2014-31.01.2014 и после февруари пак го повтаряш това упражнение значи набиваш двоен данък. Някъде тук според мен е разковничето.
Януари не се подава никакъв данък. Февруари се подава декемврийския данък.

Заплатите ти ще вървят по следния начин.

Насичлване 31.01.2014 януарски заплати
Плащане 09.02.2014
Д1 и Д6
т.9 01.2014
т.18 09.02.2014
Д6
т.9 01.2014
т.18 31.01.2014 с декемврийския данък

Начисляване 28.02.2014 февруарски заплати
Плащане 09.03.2014
Д1 и Д6
т.9 02.2014
т.18 09.03.2014
Д6
т.9 02.2014
т.18 28.02.2014 с януарския данък

Начисляване 31.03.2014 мартенски заплати
Плащане 09.04.2014
Д1 и Д6
т. 9 03.2014
т.18 09.04.2014
Д6
т. 9 03.2014
т.18 31.03.2014 с февруарския данък

О извинявай, получи се двусмислица.
Имах в предвид две отделни Д6 с този пост, не втора колона. Когато за пръв път се сблъсках с това, още не беше нашумяла идеята за втора колона както сега, и си ги пуснах две отделно, Д6 с осиг. - Януари, Д6 с данъка - Февруари, само че понеже за период на данъка ми пише Януари, вместо Декември и се притеснявах тук една седмица, и така реших да пусна тема.
Реално направил съм, това което казваш, но може би в желанието си да опиша подробно ситуацията, съм се изразил неястно. Извинявам се 

Здравейте и от мен, съответно и аз с въпрос. Заплати за декември само начислени, подала съм до 25,01,2014  Д1 И Д6 с код 5 само за осигуровките, заплатите и до момента не са изплатени. Когато внеса осигуровките и данъка напр. ако е февруари ще подам д6 за данъка през март с код 8. Моля да ме поправите, ако греша, че вече тотално се обърках. Благодаря!

Д6 за данъка се подава в месеца, в който сте го удържали. Реално Вие може да не сте го платили, но сте го удържали от работниците и трябва да си го подадете до 25.02.2014 с дата в т.18 31.01.2014г. Заплатите не са платени, но счетоводно сте го начислили и удържали през 01.2014г.

Според мен когато се изплатят действително заплатите, тогава трябва да се подаде декл.6 с код.8 в т.9 месеца в който са изплатени, в т.18 последната дата на същия този месец.

А според мен когато данъка е удържан тогава трябва да се подаде. Защото те заплатите може да не ги платят и цяла година, но данъка счетоводно е начислен и удържан от работниците.

Данъка се счита за удържан когато е изплатена заплатата именно това е идеята на новата декл.6 с код 8 месеца в т.9 показва в кой месец е изплатена заплатата.По принцип счетоводно данъка е начислен още м.12, защо тогава в декл.6 за данъка пишем м.01

Аз съм също на мнение, че данъкът е удържан при изплащане на заплатите. Пример 2 от Становището на НАП от 02.01.2014 г. илюстрира как се процедира в случая.