Благодаря, така направих, но сега съм пред следната дилема: разходи за придобиване на дълготраен актив /салдо  по с-ка 613/ ,  пак м/у свързани лица, дали следва да се посочва в графата общия размер на счетоводните разходи в Справката?

quote author=бонбонче link=topic=13969.msg84916#msg84916 date=1427357646]
според М.Митева,
следва да се посочат на ред2  / разходи / - нач суми за амортизация на актива за 2014 година.

Магазин, продобит през 2010 г. от сделка м/у свързани лица - следва ли да взема впредвид начисления разход за амортизации във фирмата закупила магазина, попълвайки  част VI на ГДД. Към 31.12.14 г.  двете страни продължават да са  свързани лица? Благодаря!

Благодаря Годишния отчет за НСИ е подаден с електронен подпис, следователно за НАП ще прикача само файла с Декл. по чл. 92 от ЗКПО.

     чл. 92. (1) Данъчно задължените лица, които се облагат с корпоративен данък, подават годишна данъчна декларация по образец за данъчния финансов резултат и дължимия годишен корпоративен данък.
          (2) Годишната данъчна декларация се подава в срок до 31 март на следващата година в териториалната дирекция на Националната агенция за приходите по регистрация на данъчно задълженото лице.
          (3) (Изм. - ДВ, бр. 95 от 2009 г., в сила от 01.01.2010 г.) С годишната данъчна декларация се подава и годишният отчет за дейността.

Питането ми е по-скоро за Доклада, където излагаме накратко обясненията по Баланса, ОПР и др.

Може ли да ми кажете дали с годишната декларация по чл. 92 в НАП се носи и Доклада към годишния финансов отчет или него го носим само в Агенция по вписванията при обявяване на отчетите? Благодаря предварително!

Аз имам случай при който договора за наем е сключен от 01.07.2013, издадени за сметки за изплатени суми:

1-ва за м.07,08и 09.2013,данъка  е отразен като удържан, но не е внесен, не е подадена и декл. по чл.55.                                                                                                                                                 

2-ра за м.10,11 и 12.2013, без удържан данък.

Издали са и една Сл. бележка по чл.45, ал.4 ЗДДФЛ, където са описани облагаеми доход за 3-то и 4-то тримесечие и удържания данък за 3-то, без да е внесен. НА наемодателя са му дали сумата той да си я внася и за 3-то и 4-то тримесечие.
Ние сме от страна на наемодателя, но при тези обстоятелства, няма ли да се установи, че фирмата наемател е в нарушение за недеклариран и невнесен в срок данък за 3-то трим.?

в указанието на НАП има много хубава пример с попълнена образец 6 /на стр.5,6 от указанието/

Когато подава Д6 за данъка удържан през Януари за Декемврийски заплати в системата на НАП какъв период ще изберем от Декемри до Декември 2013 ли ?

След разговор с НАП,уточних за мен следния казус: Заплати за м.12.2013-платени на 17.01.2014-подавам една образец 6-код 5, месец декември 2013-само осигуровките и в кл.18-17.01.2014; втора образец 6 за данък доходи по ноемврийски заплати, които са платени на 20.12.2013-код 5, м.11.2013, сумата на данъка, клетка 18-20.12.2013; За данъка по декемврийските заплати, ще подам обр. 6 след 01.02.2014-с код 8, месец 01.2014 и в клетка 18-31.01.2014/тя тази дата си излиза автоматично от програмата/.

не, няма данък, първата образец 6 е само с осигуровките

 относно образец 6 само с данъка :

"Декларация образец № 6 се подава в съответната компетентна териториална дирекция на Националната агенция за приходите:

1. (изм. - ДВ, бр. 103 от 2012 г., в сила от 01.01.2013 г.) от работодателите, осигурителите и техните клонове и поделения за дължимите осигурителни вноски, вноските за фонд "Гарантирани вземания на работниците и служителите" и данъка по чл. 42 ЗДДФЛ - в срока за подаване на декларация образец № 1, а когато с декларацията се подават данни само за дължим данък по чл. 42 ЗДДФЛ - в срок до 25-о число на месеца, следващ месеца, през който данъкът е удържан ...."

Данъка по заплатите за м.ноември е удържан на 20.12, с изплащане на ноемврийските заплати , ще го платим на 17.01., а декларацията я подавам до 25.01.

През януари внасяме осигуровките за м. декември и данъка по заплатите от м. ноември и ги декларирам сега,в срока за плащането.

Заплати за м.12.2013-изплатени на 17.01.2014:-до 25.01.2014 подаваме:
1-ва образец 6 с размера на осигуровките-м.12.2013, код 5, дата на изплащане: 17.01.2014
2-ра образец 6 с размера на данъка за м.11.2013
колона 1: месец 01, 2014, код 8, размера на данъка ...., дата: 31.01.2014

Заплати за м.01.2014-изплатени на 17.02.2014:-до 25.02.2014 подаваме:
1-ва образец 6 с размера на осигуровките-м.01.2014, код 5, дата на изплащане: 17.02.2014
2-ра образец 6 с размера на данъка за м.12.2013
в колона 1: месец 01 или месец 02 пишем ?,  2014, код:8, размера на данъка ......, дата:28.02.14



                                                     

Колеги, през 2013 имам само една инцидентна освободена доставка и в резултат на нея, преизчисления ми коефициент от 1.0 става 0.95. До месец двекември нямам отразени доставки в дневник покупки с право на частичен ДК и реално ефекта е нулев от това преизчисление. Да взема да сложа някоя ф-ра от декември за телефони и консумативи, напр. в графа 32 на справката ли?

Всеки път, в който клиент е получил писмо за някакви задължения не ми е бил еднакъв входящия номер, а само датата...странна работа е тяхната

На справката за задълженията не излиза заведения  вх. номер на твоята декларация, а върви друга някаква номерация.