Получена услуга от Македония (извън ЕС) и ДДС

13.05.2016, 15:00 11602 8

13.05.2016, 15:00
Публикации: 11 / 0
Здравейте, тъй като вече не знам какво да мисля и като чета нищо не разбирам :D , да ви попитам.
Ще ни бъде извършена СМР услуга от македонска фирма тук в БГ и съответно ще получим и фактура.
Та въпросът ми е....Трябва да си самоначислим ДДС-то с протокол по чл. 117 (влиза в дневник покупка и продажба)..... или трябва да си начислим ДДС-то и да го платим?
Може би не задавам въпроса както трябва, но ще ме извините.

#1 | 13.05.2016, 17:14
Публикации: 44 / 0
Здравейте!

След промените в ЗДДС в сила от 01.01.2010 г., получателят ДЗЛ ще си самоначислява ДДС във всички случаи на получени услуги когато са изпълнени едновременно следните условия:

- Доставчикът е ДЗЛ, което не е установено в България, независимо дали е установено в друга държава-членка на ЕС или в трета страна.

 - Услугата е с място на изпълнение в България. С оглед общият принцип за определяне на място на изпълнение на услуги с получател ДЗЛ  (там, където е установен получателя) почти във всички случаи мястото на изпълнение на услугата ще се определя по реда на чл.21, ал.2 ЗДДС и е в България, т.е. ще възниква задължение за самооблагане.

-         Услугата е облагаема, независимо дали с 20 % ДДС или с 0 % ДДС.

#2 | 14.05.2016, 08:45
Публикации: 11 / 0
Благодаря :)
#3 | 17.05.2016, 13:10
Публикации: 18 / 0
Да използвам темата и да не отварям нова.Имаме фактури за нощувки в Косово. С протокол по 117 ще начисля ДДС и ще го включа в двата дневника покупки/продажби ,но в продажбите в облагаеми доставки с 20%.
Правилно ли мисля?
#4 | 17.05.2016, 13:50
Публикации: 6410 / 1139
Да използвам темата и да не отварям нова.Имаме фактури за нощувки в Косово. С протокол по 117 ще начисля ДДС и ще го включа в двата дневника покупки/продажби ,но в продажбите в облагаеми доставки с 20%.
Правилно ли мисля?
Във фактурите нямате ли начислен данък?!
За нощувки мястото на изпълнение на услугата се определя по чл. 21, ал. 4:
Скрит текст :
Нощувката в чужбина е извън обхвата на нашия ЗДДС.
#5 | 17.05.2016, 14:13
Публикации: 18 / 0
има начислен ДДС ,
#6 | 17.05.2016, 14:36
Публикации: 6410 / 1139
Ами това трябва да Ви говори, че Вие нищо не начислявате. :smile1:
#7 | 19.05.2016, 11:22
Публикации: 3 / 0
Да се включа и аз в темата да не отварям нова:
Моят случай е следния: Във връзка с кандидатстудентската кампания направихме реклама в списание в Македония, освен протоколите по чл. 117 трябва ли да ни се признае пълен данъчен кредит, тъй като е за учебни цели? Колеги моля за мнение...
#8 | 19.05.2016, 11:23
Публикации: 3 / 0
Само да допълня във фактурата няма начислено ДДС!
Последни Теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група