eli_e през 2015 г. е запитала за нещо, което в момента е и моя казус. Във втората фактура има и ДДС, с което не ми се равнява остатъчния дълг по лизинга към 31.12.
Значи по лизингов договор си начислявам 207 / 159 - целия дълг. 100000 лв.
Правим авансово плащане :
Д-т 159, Д-т 4531 /401, всичко за 30 000 , с ДДС и го плащам .
Получавам втора фактура за плащане на депозит .
Пак Д-т 159, Д-т 4531 /401, например 15 000 лв, плащам я .
Стойността на тази фактура е самото ДДС по окончателната фактура - 15 000 лв. Пускат ми КИ , с което ми обясняват, че депозита който съм платила - 15 000 лв. ще се зачете , че съм си платила ДДС по окончателната фактура и ми изпращат окончателна фактура:
Д-т 159 за 75 000 и Д-т 4531 - 15 000 лв / К-т 401 .
Сега като по с/ка 159 не остава нищо, Създава се дълг по лизинг в с/ка 401 , но ако по лизингов план дължа 75 000 лв. , то по салдото на с/ка 401 ми стои дълг 90 000 лв.
Не мога да се справя с осчетоводяването на окончателната фактура, по която ДДС- 15 000 лв. вече съм заплатила.