Разходи за хотел - удръжка от месечното възнаграждение на служителя

Здравейте, въпросът е следният - фирмата поема разходите за хотел на неин служител - може ли сумата да бъде начислена към заплатата на служителя и от нея да се приспаднат 10-те процента данък? Конкретно аз работя с Микроинвест - създавам нова променлива "начисление" към фиша на служителя (Разходи за хотел), като променливата ще увеличава сумата за получаване и данъчната основа. Дали е коректно по този начин?

Има си значение защо се налага да поеме фирмата разходите за хотел. Ако служителят е командирован в друг град, разходите са част от командировъчните по наредбата и не се облагат.
Ако не е командировка, това не е и социален разход, защото не отговаря на нормата на т.34 от §1на ДР на ЗКПО, защото този хотел не е за всички служители.
Не прилича и на разход в натура, за да бъде обложен по ЗКПО, защото не са разходи в натура за целите на чл. 204, ал. 1, т. 4 разходите, извършени в полза на физически лица, които представляват придобит доход по смисъла на чл. 11, ал. 3 от ЗДДФЛ.
Този разход за хотел е всъщност доплащане в натура по ТД и трябва да бъде включен към брутното трудово възнаграждение.