Гаранция за изпълнение

10.07.2019, 12:40 3972 4

10.07.2019, 12:40
Публикации: 14 / 0
Фирмата е възложител на СМР.
По договор възложителят заплаща 30 % аванс,за който има издадена фактура след плащането.
До края на всеки месец Изпълнителят издава протокол за изпълненото СМР ,като приспада пропорционално стойността на аванса и удържа 5% от всеки Акт за гаранция.Получена е първата фактура, в която е описано:
СМР-                                        10000,00
приспаднат аванс 30%        -3000,00
задържана гаранция-5%      -500,00
данъчна основа -                  6500,00
ддс-                                           1300,00
сума за плащане-                 7800,00
Това,че върху гаранцията не е начислено ДДС-то ясно,но не можем да се разберем със счетоводителката на изпълнителя.
Моля за съвет как да постъпя в тази ситуация.
#1 | 10.07.2019, 12:46
Публикации: 638 / 126
Не разбрах какво питате, но задържаната гаранционна сума се облага с ДДС съгласно чл.26, ал.4, т.2 от ЗДДС и изпълнителят няма право да намалява данъчната основа с нея.
Също така влиза в прихода от СМР на изпълнителя.
#2 | 10.07.2019, 12:59
Публикации: 14 / 0
Да това го прочетох и разбрах,че е това.Не знам как да осчетоводя фактурата, защото май няма да се разберем с друтата страна.
#3 | 10.07.2019, 14:05
Публикации: 638 / 126
Ами ако другата страна е толкова неотстъпчива си осчетоводете услугата според документа - излиза ви с 5% по-евтина.
Но ако впоследствие трябва да се отстраняват дефекти, ще стане интересно.
#4 | 10.07.2019, 15:45
Публикации: 1 / 0
411/4532          1 400,00
411/70103        9 500,00
414/70103           500,00
411/412          - 3 000,00
Последни Теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група