ДДС по чл.163а от ЗДДС

20.07.2020, 14:14 1346 0

20.07.2020, 14:14
Публикации: 17 / 0
   Искам становище по следния казус:
Нашето дружество е регистрирано по ЗДДС  и е вписано в Публичния регистър на МОСВ, като
търговец  за извършване на дейности по & 1 т.45 от ДР на ЗУО  и  брокер по & 1 т.5 от ДР на ЗУО 
за вид отпадък код 19 12 04-Пласмаса и каучук.
Внасяме от страна членка на ЕС отпадъци по код 19 12 04 и същия го продаваме в България на
дружество,което има разрешителни за преработка на отпадъци от МОСВ.Има подписан три-
странен договор между трите дружества.
Какви счетоводни записи ще вземем относно ЗДДС ?
*За доставката от страната от ЕС /ВОП/,съгласно чл.84 от ЗДДС ще издам Протокол  по чл.117,ал.2 от ЗДДС ,който ще включа в дневника за покупки с право на пълен данъчен кредит,
колона 10-данъчна основа и
колона11-ДДС с право на пълен данъче кредит
 и дневника за продажби вид сделка –ВОП 20%
колона 13-данъчна основа  за ВОП и
колона15- начислено  ДДС за ВОП
*За продажбата ще издам данъчна фактура,като основание за неначисляване на ДДС цитирам
Чл.163а,ал.2 от ЗДДС и включвам фактурата в дневника за продажби с вид сделка-Доставка по
Чл.163а,ал.2 от ЗДДС част I
Колона 11-данъчна основа на доставката.
Пълен достъп в КиК Инфо
за 13.75 лв. без ДДС на месец при год. абонамент
По-бързо
По-удобно
По-сигурно*
Абонамент
Последни теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група