Граждански договор 2020 г. и тяхното деклариране

Здравейте, колеги, имам няколко въпроса във връзка с гр.договори:
1. Сумите по гр.договори за м. декември 2020 г. са платени в януари 2021 г. Въпросът ми е тези суми да ги включвам ли в годишната Справката по чл. 73 ал. 1
2. Трябва ли да издавам обобщени служебни бележки за 2020 г. или вече не?
3. Имаме плащане по гр.договор на самоосигуряващо се лице. Въпросът ми пак е трябва ли да го включвам в годишната Справката по чл. 73 ал. 1
Благодаря предварително и на всички пожелавам здраве и успешна нова година!

А ако ги декларирам в годишната Справка за 2020 г., грешно ли е?
А данъка, който съм удържала през м.декември кога го декларирам, в кое тримесечие?

Ами за декември съм удържала данък по желание на хората и ще го внасяме сега до 25 януари.
И понеже за първа година правим така, затова ми е малко объркано.

Също бих питал като delphine питащата, но предполагам колегата е нов и несигурен и затова подхожда по подобен начин, в което няма нищо лошо.
Обръщам внимание на точка 3, за СОЛ не се издава СИС, той трябва да ви декларира това обстоятелство пред предприятието и да издаде фактура или друг аналогичен документ.

Срокът за внасяне на данъка по ГД не е 25. 1.
И пак да питам: нали този данък не е удържан по ония ГД, които са платени през януари, а по други ГД?

ПП Подкрепям напълно казаното от delphine Днес в 14:19

Зная, че срокът е 31.01.2021 в едно с Д55 за четвърто тримесечие. Ние го внасяме на 25-то число, в което няма нищо нередно.
Въпросът ми беше за граждански договори за м.декември 2020 г. с начислени осигуровки и удържан данък по желание - изплатени на 10.01.2021 г. - за този данък питам дали се включва в тази Д55 за четвърто тримесечие на 2020 г. или не.

с начислени осигуровки и удържан данък по желание - изплатени на 10.01.2021 г.

Или не питате като хората, или не знаете какво правите. Данъкът се удържа при плащането. Няма как да удържите данък през м.12, след като плащането е през м.01!!!
А щом е платено през м.01, данъкът не се удържа "по желание", а "по закон".


Ако искате да "замажете" грешките - помислете дали може по някакъв начин да оформите плащането към 31.12.
И ЧЕТЕТЕ ЗАКОНИТЕ!!! Предварително, а не в последствие.

Няма какво да "замазвам", сумите се превеждат само и единствено по банкови сметки при нас. Не се плаща в брой.

Тогава си отчетете плащането и данъка в първото тримесечие на  2021. Както си му е реда.

Удръжките са на хартия, осчетоводени към 31.12.2020 г. както си му е редът.

Оооох. Отворете ЗДДФЛ и прочетете! Данъкът се дължи според датата на удържането му при изплащане на възнаграждението, а не на начисляването. При трудовите договори е същото!
Щом плащането е през м.01.2021, то данъкът е за м.01.2021 и се отчита за 01.2021.

Обърнете внимание, че с начислените разходи по тези ГД трябва да увеличите годишия си финансов резултат. Пише го в ЗКПО.