Осчетоводяване на теглене на суми от банкомат

Здравейте, собственик на фирма тегли суми на банкомат от фирмена сметка на 28,29,30 и 31.12.2023. Съответно има разписки от банкомата за теглените суми. Въпросът ми, е че тези суми не излизат в последното извлечението на банката за 2023г, поради по-късната обработка на трансакциите. Сумите излизат в извлечението за месец 01.2024г.
Въпросът е как да го осчетоводя:
1. Когато физически са получени парите, т.е. На 28,29,30,31.2023г. или, когато са обработени в извлечението от банката 01.2024г.. Това касае и касовата наличност на фирмата, съответно и нейното деклариране към 31.12.2023г.
Между другото в извлечението от 01.2024г., пише - теглене на пари в брой атм 28.12.2023г.

Така съм ги осчетоводил,  това е и моето мнение, но все пак понеже имаше мнения, от колеги, че ще имам разминаване между извлечението към 31,12,2023г. и сумата по сметка 5030., реших да потърся и други мнения, но явно няма интерес към темата.

Между другото в извлечението от 01.2024г., пише - теглене на пари в брой атм 28.12.2023г.

Какъв е проблема да си осчетоводите тегленията на правилните дати, както ги е отразила и банката? Осчетоводете си и януарското извл в частта му с декемврийските дати.

Просто кредитирате сметка Други разчети с банки, а не Разплащателна сметка в месец 12. В януари взимате обратна операция, там вече кредитирате Разплащателна сметка. Така оборотите в банковото извлечение ще се равняват на оборотите ви по сметка Разплащателна.

Правилното е да си осчетоводите тегленето от сметката ,за което си имате и разписка и запис с дата декември в банковото извлечение.

Няма никаква времева дупка. Има извлечение с дата от 01.2023 с отразени операции за 12.2023.

Хубаво би било салдото от банковото извлечение да съвпада със салдото по сметка Разплащателна,

Всъщност важното е салдото по сметката да е равно на салдото по банката към съответната дата, а не към дадено банково извлечение.

В този ред на мисли - как се установява салдото към съответна дата, ако не е чрез банковото извлечение за тази дата?

В случая имаме извлечение от 01.2024  с транзакции с дати от 12.2023. Няма извл на 31.12.2023.  Нали не мислиш,че след като лицето е изтеглило едни пари и има разписка за тях по сметката от 31 към тази дата те ще са още там и чак на 1 число ще се намали салдото?
Както и да е спорът е повече от абсурден.