1
Благодаря ти за съдейсвтието, delphine! (Само да кажа, че и аз харесвам много делфините-много са умниДа, правилно !
При осъществяване на ВОП / без значение колко ВОП-а/ не възникват разчети с ДДС, не се пораждат вземания или задължения по отношение на ДДС. Последващата продажба дори на част от стоката вече се осъществява при условията на ЗДДС като облагаема сделка и в тази връзка се дължи ДДС при продажбата.
![smile1 :smile1:](https://static.kik-info.com/forum/Smileys/aiwan_smiles/smile1.gif)
![wink1 :wink1:](https://static.kik-info.com/forum/Smileys/aiwan_smiles/wink1.gif)
2
Данъци и счетоводство » Re: Воп, ддс
08.08.2019, 15:01Благодаря за отговорa, delphine!От питането Ви разбирам следното :
1. Вашата фирма осъществява ВОП / двете страни са регистрирани по ЗДДС и двете страни са в ЕС /.
2. Самоначислявате си с Протокол чл.117 ДДС и този протокол участва и в двата дневника по ЗДДС - т.е. не оказва в крайна сметка влияние върху размера на ДДС за периода
3. Продавате тази стока на вътрешен пазар - сделката е облагаема и дължите ДДС при осъществяване на продажбата.
Последно, за да съм сигурен, че съм те разбрал-дори при покупката на 2 стоки( 200 000лв +0% ДДс) по ВОП(за мен)(ВОД за достачвика), самоначислявам 20% ДДС, продавам само едната стока за 125 000лв с ДДС и имам за внасяне 20 833,3лв?
3
Данъци и счетоводство » Re: Воп, ддс
08.08.2019, 14:51Благодаря отново, delphine! Ако стоката е влязла в България по ВОД, което за мене ще се яви ВОП, то значи ли, че доставката е освободена, и следователно не би имало за внасяне, ако ползваме моите данни?
Ако продажбата на стоките, за които става дума не е освободена доставка съгласно ЗДДС или не е продадена като ВОД в страна от ЕС имате ДДС за внасяне.
4
Данъци и счетоводство » Re: Воп, ддс
08.08.2019, 14:22Благодаря за отговора, delphine!Това самоначислено ДДС / с Протокол по чл.117 / се отразява и в дневник продажби и в дневник покупки и не води до резултат по отношение на ДДС / разбира се има и специфични случаи / .
Начислен е в протокола по чл.117. . Според теб имам ли да внасям ДДС?
Моят случай от специфичните ли е?
5
Данъци и счетоводство » Re: Воп, ддс
08.08.2019, 14:03Благодаря пак за отговора, Ели!Ами специфичното е, че освен 40000 данъчен кредит имате задължение и да си самоначислите 40000 ддс по ВОП. С две думи от ВОП-а данъчния кредит е равен на нула.
Да разбирам ли, че понеже при ВОП не плащам реално никакво ДДС, затова счетоводно самоначисленото ДДС на разходите не влиза към определянето на данъчния резултат по ДДС за месеца?
6
Данъци и счетоводство » Re: Воп, ддс
08.08.2019, 13:51Благодаря за отговора, Ели!
Интересно ми това, че 100 000*2 = 200 000 данъчна основа +счетоводно 40 000лв данъчен кредит и при моята продажба съм получил 104166,67* данъчна основа +20 833, 33* данъчен дебит. Данъчен кредит 40 000 - Данъчен дебит 20 833,33* =19 166,67* останал Данъчен кредит. Искам да си обясня кое е специфичното тук, че да имам за внасяне?(направих леки промени в сметките)
7
Данъци и счетоводство » Re: Воп, ддс
08.08.2019, 13:31Благодаря за отговора, Ели!Ами не е вярно сметката не е сложна.
Първи ВОП Д-т 4531, К-т 4532 - 20000
Втори ВОП Д-т 4531, К-т 4532 - 20000
Продажба Д-т 411, К-т 4532 - 20833.33
Резултат ДДС за внасяне за месец 07 - 20833.33
Интересно ми това, че 100 000*2 = 200 000 данъчна основа +счетоводно 40 000лв данъчен кредит и при моята продажба съм получил 100833,33 данъчна основа +20 166, 67 данъчен дебит. Данъчен кредит 40 000 - Данъчен дебит 20 166,67 =19 833,33 останал Данъчен кредит. Искам да си обянсня кое е специфичното тук, че да имам за внасяне?
8
Данъци и счетоводство » Воп, ддс
08.08.2019, 12:33 Добър ден на всички във форума! ![wave :wave:](https://static.kik-info.com/forum/Smileys/aiwan_smiles/wave.gif)
Харесвам много този форум! Тук откривам много полезни и конкретни отговори с подходящи пояснения и примери. Оценявам високо старанието и желанието да се оказва съдействие от всички!
Желая да попитам за отговор на следния казус:
Българска фирма-търговец на метали( тръби, листове..), регистрирана по ДДС получи такава стока от друга фирма в ЕС, регистрирана по ДДС, имаща същия предмет на дейност.
Стоката е платена на 08.07.2019г. и пристига на 09.07.2019г. в България, нейната цена е 100 000лв.(0% ДДС). На 10.07.2019 бива поръчана и платена друга стока от същия вид, която пристига в България на 11.07.2019г. Нейната цена пак е 100 000лв. (0% ДДС). Двете фактури са съответно от 08.08.2019 и 10.07.2019г. Първата стока е продадена на 12.07.2019г. за 125 000лв. с ДДС. Втората стока не е продадена през нито един от месеците: юли, август, септември. Това са всички покупки и продажби за трите месеца.
Какъв е данъчният резултат по ДДС?
Вярно ли е, че в този случай няма ДДС за внасяне?
Благодаря много!
С Уважение: Петър Стоименов Дата: 08.08.2019г.
![wave :wave:](https://static.kik-info.com/forum/Smileys/aiwan_smiles/wave.gif)
Харесвам много този форум! Тук откривам много полезни и конкретни отговори с подходящи пояснения и примери. Оценявам високо старанието и желанието да се оказва съдействие от всички!
Желая да попитам за отговор на следния казус:
Българска фирма-търговец на метали( тръби, листове..), регистрирана по ДДС получи такава стока от друга фирма в ЕС, регистрирана по ДДС, имаща същия предмет на дейност.
Стоката е платена на 08.07.2019г. и пристига на 09.07.2019г. в България, нейната цена е 100 000лв.(0% ДДС). На 10.07.2019 бива поръчана и платена друга стока от същия вид, която пристига в България на 11.07.2019г. Нейната цена пак е 100 000лв. (0% ДДС). Двете фактури са съответно от 08.08.2019 и 10.07.2019г. Първата стока е продадена на 12.07.2019г. за 125 000лв. с ДДС. Втората стока не е продадена през нито един от месеците: юли, август, септември. Това са всички покупки и продажби за трите месеца.
Какъв е данъчният резултат по ДДС?
Вярно ли е, че в този случай няма ДДС за внасяне?
Благодаря много!
С Уважение: Петър Стоименов Дата: 08.08.2019г.