ЗКПО: Данъчен финансов резултат и приключване 2014 - въпроси

09.02.2015, 09:26 57651 82
  
#20 | 09.02.2015, 09:26
Публикации: 12229 / 2276
Още нещо, през 2013 когато сме на загуба има внесен авансов данък, четох, че внесения авансов данък намаля печалбата или увеличава загубата както е в моя случай, и съответно 503/452  , после 452/123 за 2013 г. През 2014г искахме и НАП ни го възстановиха, тогава 503/452 и  123/452 със знак минус.Обаче сега виждам че,  в баланса стои минуса на внесени данъци в-у печалбата, в оборотна разбира се го няма като салдо на 452, но програмата ми го изкарва в баланса .Така ли трябва да е?

Защо въобще вземате тези операции ? Оставете си го като надвнесен до момента на възстановяването му и тогава салдото ще се закрие с тази сума.
#21 | 10.02.2015, 07:20
Публикации: 45 / 0
Благодаря, така е баланса трябва да отговаря на оборотна.
#22 | 10.02.2015, 13:59
Публикации: 6 / 0
Здравейте,
Имам следния въпрос : Фирма има лизингов договор за МПС. През 2014 г. се прави Споразумение между Лизингодател, Лизингополучател (фирмата)  и трета страна (физ.лице), за прехвърляне на задълженията по лиз. договор от фирмата на физ. лице. След отписването на МПС-то има остатъчна стойност по лиз. договор и застраховки, които съм отнесла в с-ка Други разходи. Трябва ли с тези разходи да се преобразува и ако да, като какви да ги посоча - р-ди, несвързани с дейността или ..?
Благодаря ви, предварително!
#23 | 13.02.2015, 16:24
Публикации: 150 / 2
За възнаграждението по ДУК неизплатено  към края на годината какви операции трябва да се поемат?
#24 | 13.02.2015, 16:31
Публикации: 150 / 2
С неизплатеново възнаграждение  по Дук към края на годината какви операции се вземат?
#25 | 24.02.2015, 10:58
Публикации: 18 / 1
Осъдени сме за неизпълнение на договор за строителство. ЧСИ ми издаде удостоверение за удържаните суми и тяхното разпределение. Всичко е погасено веднага. Когато възникна този казус от НАП ми казаха , че като ни осъдят мога да призная на разход обещетението. Въпросът ми е кое да призная и с кое да преобразувам? Имам главница, лихва по нея и разноски на ЧСИ? Дали само главницата се признава ?
#26 | 24.02.2015, 11:43
Публикации: 4 / 0
Здравейте, имам следния въпрос:
Увеличение на запасите на продукция/разлика между НС и КС на с-ка 303/ в ОПР се пише в приходите, но отразява ли се по някакъв начин в год.дан.декларация?
Благодаря предварително!
#27 | 01.03.2015, 13:49
Публикации: 40 / 0
Здравейте искам да попитам  относно дан. временни разлики. Дали е правилно така:
счет. печ 12511,21 лв, постоянни данъчни разлики 965,30 лв.  Данъчен резултат печ. 16647, 76 Дан. временни разлики 123/4961- 102,86 лв, - признати разходи за неизползван отпуск от минали години, 123/4961 - 1664,78 признат актив по отсрочени данъци загуба от предходни години -  пристадната загуба от минали години 16647,76 лв. 4961/123- 420 лв. - дан. врем. разлика несъбираеми вземания След тези операции печ по оборотна ведомост 11163,57 лв В опр дан. временни разлики ако ги дам с знак (-) няма да ми се равни печалбата, ако са дадени като разход за данъци се равнява печалбата с баланса. Какво точно трябва да направя? По ГДД след приспадане на загубата от минали години не се дължи данък. но по опр за да се равни с баланс и оборотна ведомост дан. врем разлики трябва да бъдат дадени като разход за данъци
#28 | 01.03.2015, 15:27
Публикации: 6411 / 1143
Здравейте,
 След отписването на МПС-то има остатъчна стойност по лиз. договор и застраховки, които съм отнесла в с-ка Други разходи. Трябва ли с тези разходи да се преобразува и ако да, като какви да ги посоча - р-ди, несвързани с дейността или ..?
Благодаря ви, предварително!
Защо има остатъчна стойност след отписване на ДА?
#29 | 01.03.2015, 15:34
Публикации: 6411 / 1143
С неизплатеново възнаграждение  по Дук към края на годината какви операции се вземат?

http://www.kik-info.com/forum/index.php?topic=5669.0
#30 | 01.03.2015, 15:38
Публикации: 6411 / 1143
Осъдени сме за неизпълнение на договор за строителство. ЧСИ ми издаде удостоверение за удържаните суми и тяхното разпределение. Всичко е погасено веднага. Когато възникна този казус от НАП ми казаха , че като ни осъдят мога да призная на разход обещетението. Въпросът ми е кое да призная и с кое да преобразувам? Имам главница, лихва по нея и разноски на ЧСИ? Дали само главницата се признава ?
Не се признават само лихвите за просрочие на публични държавни и общински задължения.
При Вас всички разходи са данъчно признати.
#31 | 01.03.2015, 15:41
Публикации: 6411 / 1143
Здравейте, имам следния въпрос:
Увеличение на запасите на продукция/разлика между НС и КС на с-ка 303/ в ОПР се пише в приходите, но отразява ли се по някакъв начин в год.дан.декларация?
Благодаря предварително!
Увеличението/намалението на запасите от продукция и незавършено производство са част от ОПР и по този начин участват в определяне на счетоводния финансов резултат. Увеличението е приход, а намалението - разход. В този смисъл оказват влияние върху данъчния резултат, но не участват отделно в ГДД.
#32 | 01.03.2015, 16:51
Публикации: 6 / 0
Здравейте, "сдобих се" с фирма, на която трябва да се направи годишно приключване. Проблема е, че тази фирма е обявена в несъстоятелност още през м. 07/2014 г. Регистрирана е по ЗДДС. Не са подавани документи за дерегистрация по ЗДДС. Собствениците са чужди граждани, а назначеното за управител лице е местно лице. Какво трябва да се предприеме от тук нататък, освен дерегистрацията по ЗДДС?
#33 | 02.03.2015, 07:04
Публикации: 6411 / 1143
Вижте чл. 158-165 от ЗКПО.
#34 | 02.03.2015, 11:29
Публикации: 6 / 0
Много ви благодаря  :smile1:
#35 | 09.03.2015, 11:31
Публикации: 4 / 0
Здравейте, имам следното питане.През 2009 г. имам надвнесен корпоративен данък в размер на 700 лева. Според мен давностния срок не е изтекъл и  с декларацията по чл,92 за 2014 г. мога да поискам възстановяване. Права ли съм или трябва да го отпиша?
#36 | 13.03.2015, 12:01
Публикации: 44 / 0
 и сега последно какво трябва да увеличи счетоводния финансов резултат начислената заплата по ДУК 604 с/ка ,а осигуровките по 605 влизат ли и те в увеличението ?
#37 | 13.03.2015, 13:29
Публикации: 685 / 25
И със възнагжраждението по ДУК , и със осигуровките.
#38 | 13.03.2015, 13:34
Публикации: 186 / 20
 и сега последно какво трябва да увеличи счетоводния финансов резултат начислената заплата по ДУК 604 с/ка ,а осигуровките по 605 влизат ли и те в увеличението ?


Прочетете темата, към която irenabrili по-горе е дала линк: http://www.kik-info.com/forum/index.php?topic=5669.0

#39 | 20.03.2015, 14:10
Публикации: 5 / 0
Здравейте! Имам следният казус:
Фирма започнала дейност на  18,12,2014 г. - няма реализирани приходи , има само разход - около 300 лв.
Съответно ГФО са нулеви. Проблема е , че от Статистиката не ми приемат отчетите - защото са нулеви.
Какво да направя. Моля някой ако е имал същият проблем да сподели опита си. :)
  
Последни Теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група