Разлика 0.01 лв. ДДС

14.08.2015, 11:01 11821 19

14.08.2015, 11:01
Публикации: 151 / 7
С риск да се усмихнете и да подминете темата, ще попитам.
Открих, че за минал период (м. май) съм включила фактура за покупка, чието ДДС е изписано с 0,01 лв. по-малко, отколкото го изчислява програмата. Съответно ДДС декларацията е подадена, както е изчислила програмата без да коригирам ДДС с 0,01 лв. по-малко. Фактурата е платена в брой и е на незначителна стойност - дан. основа 5,23, ДДС 1,04 (вместо 1,05) и обща сума за плащане 6,27. Аз ли трябва да коригирам ДДС и как? Или да оставя за проверката - предстои възстановяване на ДДС. Въобще да се схващам ли за стотинката?
#1 | 14.08.2015, 11:04
Публикации: 6668 / 658
Не се занимавайте с глупости..... петък е .... прекрасен ден:)
#2 | 14.08.2015, 11:17
Публикации: 151 / 7
Благодаря, marpan_64!
Така си и мислех, но нали е 14-то число...
#3 | 14.08.2015, 11:34
Публикации: 495 / 8
 :good:
Не се занимавайте с глупости..... петък е .... прекрасен ден:)
#4 | 14.08.2015, 12:21
Публикации: 6403 / 1129
Не е от значение стотинката.
При проверките по ДДС се гледа действителността на сделките.
#5 | 14.08.2015, 13:43
Публикации: 151 / 7
Понеже имаше някъде указание, че стойността на ДДС трябва да се отрази, както е написано по фактура, дори да има отклонение с 1-2 ст.
По фактура ДДС е 1,04 лв., а аз съм го включила в дневник покупки със сума 1,05 лв., както го е изчислила програмата.
Благодаря на всички за вниманието. Няма да пипам стотинката.
#6 | 14.08.2015, 13:59
Публикации: 11932 / 2174
Понеже имаше някъде указание, че стойността на ДДС трябва да се отрази, както е написано по фактура, дори да има отклонение с 1-2 ст.

Не знам дали има такова Указание, но това, което сте написали е точно така - следва фактурата да се отрази точно, както е издадена. Който е имал проверка/ревизия по ЗДДС и са му представяли списък на невключени фактури от доставчици знае за какво става въпрос и до къде води това. Доставчикът е завел документа правилно / евентуално / и дори 1 ст. разлика води до несъответствие на двете фактури според софтуера на НАП, който ползват за информация дали всички издадени от доставчици фактури са отразени от получателя на същите.
#7 | 14.08.2015, 14:09
Публикации: 6403 / 1129
Изобщо няма повече да коментирам този драматичен въпрос :smile1:
Ще добавя само, че съм имала повече от 10 ревизии и 30 проверки по ЗДДС и точно за разминаването от 0.01 лв. никога не е ставало дума.
#8 | 14.08.2015, 14:26
Публикации: 11932 / 2174
за тези, които това би ги заинтересувало :

Доста ревизии и проверки съм имала, както и всеки от нас, но в началото на 2015 като част от ревизия на ЕТ ни беше връчен списък - разпечатка от НАП на фактури, издадени от доставчици към нас, които / според НАП / не са включени в нашите дневници по ЗДДС. След проверка на всяка една фактура от списъка се оказа, че една техническа грешка / неточно въведен номер на фактура, дата на фактура, сума с разминаване от стотинки и др. подобни / прави тази фактура "неотразена в регистрите". Давам пример : доставчик е издал фактура № 1111111110, но поради техническа грешка сме я въвели 111111111 - фактурата фигурира в списъка на НАП като издадена от доставчика, но неотразена от нас . Следват обяснения / писмени / тази фактура коя е и поради каква грешка е станало това разминаване. Едно допълнително административно усилие за счетоводителя и, което може да бъде избегнато.
Сигурна съм, че все повече фирми имат подобни проверки / особено тези с голям брой доставчици / и биха могли да споделят същото. Точно затова съветвам - въвеждайте точно фактурите -  номерата , датата на фактурата,  сумите на данъчната основа и данъка. Ще си спестите време и нерви, ако решат да проверяват точно това, което описвам.
#9 | 14.08.2015, 14:34
Публикации: 6403 / 1129
О, да :good:
Номерът на фактурата, датата и другите реквизити по чл. 114 я идентифицират еднозначно и всяко разминаване е фатално.
Сумата, обаче, не зависи от 0.01 лв. и не съм попадала на данъчен, който да има неблагоразумието да опитва да оспори фактура с такъв "порок".
#10 | 14.08.2015, 14:37
Публикации: 1703 / 207
Само да допълня, че дори и да искам с ПП Алма Прим не мога да осчетоводя в дневника за покупки фактура с нулева стойност и се принуждавам да я въведа с ДО 0,01 ст.
 
#11 | 14.08.2015, 14:45
Публикации: 2966 / 392
О, да :good:
Номерът на фактурата, датата и другите реквизити по чл. 114 я идентифицират еднозначно и всяко разминаване е фатално.
Сумата, обаче, не зависи от 0.01 лв. и не съм попадала на данъчен, който да има неблагоразумието да опитва да оспори фактура с такъв "порок".
Мисля, че Делфинчето има предвид, че разликата от една стотинка води до несъответствие и излиза, че фактурата не е качена според софтуера на НАП. А не че някой ще се заяжда за сумата като такава.
#12 | 14.08.2015, 14:48
Публикации: 131 / 9
Аз проверките по ЗДДС не ги броя вече, защото са всеки месец, най-малко по една. Такива казуси с по една стотинка разлика, даже на данъчните не им правят впечатление.
#13 | 14.08.2015, 14:56
Публикации: 151 / 7
Добре, до какво ще доведе една такава незначителна техническа грешка - ще пиша обяснение, ще откажат данъчен кредит (1 лв. ДДС) или няма да обърнат внимание? Че е излишно да се обясняваме за 1 ст. е ясно, но щом се налага... Какво друго?
Разбира се, фактурата можеше да е на много по-голяма стойност, но дори тогава 1 ст. може ли да определи правото на ДК?
#14 | 14.08.2015, 15:01
Публикации: 6403 / 1129
Да споделят тези, които са имали проблем поради подобно "разминаване".
Аз нямам такъв случай в практиката. :smile1:
#15 | 14.08.2015, 15:09
Публикации: 2966 / 392
Добре, до какво ще доведе една такава незначителна техническа грешка - ще пиша обяснение, ще откажат данъчен кредит (1 лв. ДДС) или няма да обърнат внимание? Че е излишно да се обясняваме за 1 ст. е ясно, но щом се налага... Какво друго?
Разбира се, фактурата можеше да е на много по-голяма стойност, но дори тогава 1 ст. може ли да определи правото на ДК?

Честно казано до сега около 10 пъти да сте коригирали и пуснали новата ДДС декларация :))
#16 | 14.08.2015, 15:14
Публикации: 151 / 7
Грешката е в ДДС декларацията за м. май.
#17 | 14.08.2015, 15:14
Публикации: 2966 / 392
Грешката е в ДДС декларацията за м. май.
Значи въобще спрете да се тормозите по въпроса :) Хубав петък
#18 | 14.08.2015, 16:13
Публикации: 11932 / 2174
Мисля, че Делфинчето има предвид, че разликата от една стотинка води до несъответствие и излиза, че фактурата не е качена според софтуера на НАП. А не че някой ще се заяжда за сумата като такава.

Е , Пъпешче, благодаря ! Постът ти показва, че не съм писала напразно ! Който разбрал - разбрал !  :good:

Хубав петък и уикенд на всички !  :air_kiss:
#19 | 14.08.2015, 16:23
Публикации: 151 / 7
Ако изключим моя случай с малката стойност на ДДС... по принцип, ако се счита, че фактурата не е включена в дневниците, поради някакво несъответствие - номер, дата или сума и откажат правото на ДК, то би трябвало, когато се включи правилно в следващ период да си се ползва данъчния кредит? Или?
Пълен достъп в КиК Инфо
за 13.75 лв. без ДДС на месец при год. абонамент
По-бързо
По-удобно
По-сигурно*
Абонамент
Последни теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група