Разлика 0.01 лв. ДДС

С риск да се усмихнете и да подминете темата, ще попитам.
Открих, че за минал период (м. май) съм включила фактура за покупка, чието ДДС е изписано с 0,01 лв. по-малко, отколкото го изчислява програмата. Съответно ДДС декларацията е подадена, както е изчислила програмата без да коригирам ДДС с 0,01 лв. по-малко. Фактурата е платена в брой и е на незначителна стойност - дан. основа 5,23, ДДС 1,04 (вместо 1,05) и обща сума за плащане 6,27. Аз ли трябва да коригирам ДДС и как? Или да оставя за проверката - предстои възстановяване на ДДС. Въобще да се схващам ли за стотинката?

Благодаря, marpan_64!
Така си и мислех, но нали е 14-то число...

Не е от значение стотинката.
При проверките по ДДС се гледа действителността на сделките.

Понеже имаше някъде указание, че стойността на ДДС трябва да се отрази, както е написано по фактура, дори да има отклонение с 1-2 ст.

Не знам дали има такова Указание, но това, което сте написали е точно така - следва фактурата да се отрази точно, както е издадена. Който е имал проверка/ревизия по ЗДДС и са му представяли списък на невключени фактури от доставчици знае за какво става въпрос и до къде води това. Доставчикът е завел документа правилно / евентуално / и дори 1 ст. разлика води до несъответствие на двете фактури според софтуера на НАП, който ползват за информация дали всички издадени от доставчици фактури са отразени от получателя на същите.

за тези, които това би ги заинтересувало :

Доста ревизии и проверки съм имала, както и всеки от нас, но в началото на 2015 като част от ревизия на ЕТ ни беше връчен списък - разпечатка от НАП на фактури, издадени от доставчици към нас, които / според НАП / не са включени в нашите дневници по ЗДДС. След проверка на всяка една фактура от списъка се оказа, че една техническа грешка / неточно въведен номер на фактура, дата на фактура, сума с разминаване от стотинки и др. подобни / прави тази фактура "неотразена в регистрите". Давам пример : доставчик е издал фактура № 1111111110, но поради техническа грешка сме я въвели 111111111 - фактурата фигурира в списъка на НАП като издадена от доставчика, но неотразена от нас . Следват обяснения / писмени / тази фактура коя е и поради каква грешка е станало това разминаване. Едно допълнително административно усилие за счетоводителя и, което може да бъде избегнато.
Сигурна съм, че все повече фирми имат подобни проверки / особено тези с голям брой доставчици / и биха могли да споделят същото. Точно затова съветвам - въвеждайте точно фактурите -  номерата , датата на фактурата,  сумите на данъчната основа и данъка. Ще си спестите време и нерви, ако решат да проверяват точно това, което описвам.

Само да допълня, че дори и да искам с ПП Алма Прим не мога да осчетоводя в дневника за покупки фактура с нулева стойност и се принуждавам да я въведа с ДО 0,01 ст.
 

Аз проверките по ЗДДС не ги броя вече, защото са всеки месец, най-малко по една. Такива казуси с по една стотинка разлика, даже на данъчните не им правят впечатление.

Да споделят тези, които са имали проблем поради подобно "разминаване".
Аз нямам такъв случай в практиката.

Грешката е в ДДС декларацията за м. май.

Мисля, че Делфинчето има предвид, че разликата от една стотинка води до несъответствие и излиза, че фактурата не е качена според софтуера на НАП. А не че някой ще се заяжда за сумата като такава.

Е , Пъпешче, благодаря ! Постът ти показва, че не съм писала напразно ! Който разбрал - разбрал ! 

Хубав петък и уикенд на всички !