Фактури за аванс

На ЗП е издадена фактура за наем на машини и на втори ред авансово плащане.
Може ли да ми кажете на основание на кой член трябва да се издаде окончателна ф-ра от която да се приспадне аванса?

На основание ЗДДС се издава данъчен документ към момента на изискуемост на данъка.

Задължително ли се издава окончателна ф-ра от която се приспада аванса

По същия начин можеш да отговориш на въпроса: "Задължително ли се издава фактура при всяка сделка?"
Колкото до това, дали ще се издаде окончателна хактура с приспадане на аванса или окончателна фактура за цялата сделка + КИ за аванса - въпрос на предпочитания.

Ако имате фактура от доставчик за преведен от Вас аванс за услуга, то записите са коректни.
Когато няма сума за доплащане, окончателната фактура е с нулева сума за плащане.

Примерно, превели сте авансово 500 лв. за ремонт на офиса. Имате 401/503 - 500 лв.
1. Получавате фактура, в която пише:
Аванс за ремонт    400
ДДС                       100
Сума                      500

Осчетоводявате:
                             402         400
                             4531       100
                                 401           500

2. Ремонтът е приключил и получавате фактура, в която пише:
измазване на стая              90
пренареждане на паркет   40
смяна на дограма             270
авансово плащане           -400
ДДС                                   0
сума за плащане               0

осчетоводявате:          602    400
                                     402   -400
                                     4531     0
                                           401          0

Здравейте,

Защо му се плашите на това доплащане и на минуса

В примера ще бъде:
1. Получавате фактура, в която пише:
Аванс за ремонт    400
ДДС                       100
Сума                      500

Осчетоводявате:
                             402         400
                             4531       100
                                 401           500

2. Ремонтът е приключил,имате да доплащате 50 лв. и получавате фактура, в която пише:
измазване на стая              90
пренареждане на паркет   81,67
смяна на дограма             270
авансово плащане           -400
ДДС                                   8,33
сума за плащане               50

осчетоводявате:          602    441,67
                                     402   -400
                                     4531     8,33
                                           401          50

Вие сте посочили сума за доплащане 50 лв. Ирена наистина е нагласила визовете дейности, за да получи тази сума. Не виждам проблем ако действителните числа са по-различни и цялата стойност на услугата не е 550 лв, а 555,24 с ДДС.

_{И не е задължително да е за измазване на стая и за пренареждане на паркет}

Ако общата стойност на ремонта е 1200.00 лв с ДДС и е платен аванс 480.00 лв с ДДС, то от 1000.00 се вади 400.00 и съвсем нормално се оформя сума за доплащане.

При объркани понятия и лошо зададен въпрос, няма как да се получи удовлетворителен за питащия отговор

Ако общата стойност на ремонта е 1200 лв. и е платен аванс 480 лв., то сумата за доплащане е:
1200 - 480 = 720

Получателят по доставката плаща ДДС. Кое Ви кара да го вадите от сметката?

Здравейте,

Ще помоля за помощ отново.

Имам фактура от 07.2015 - 100% авансово плащане за доставка на машина (9000.00 + 1800.00 = 10800.00 лв).
Получавам нулева фактура през този месец - на първи ред описание на машината, на втори ред с минус 100% ав. пл. по ф-ра от 07.2015.

402/401  9000.00 лв
453.1/401  1800.00 лв
401/503  10800.00 лв

204/401 9000.00
402/401  -9000.00
453.1/401  0.00

Правилно ли е? Благодаря!

Колеги, някой може ли да ми каже как трябва да се осчетоводи закупен двигател за автомобил, направо като разход или в друга сметка. Цената на двигатела е висока, почти 3000 лв.

Аз бих заложила на:
402/401  9000.00 лв
453.1/401  1800.00 лв
401/503  10800.00 лв

204/402 9000.00
453.1/401  0.00

Е. не съм сигуpна

Моля кажете с минус ли да дам приспадането на аванса или по горепредложения начин.