Как да осчетоводя ?

А защо не подадете ДДС-то отново?

Ваша воля. Разходът - в с/ка 602, а ДДС-то в някоя разчетна сметка (не 453 естествено).

Редовна практика е да се забавят фактурита за декември, а разхода да трябва да е включен в старата година. Свикнахме също с програмите си да осчетоводяваме едновременно и разхода и ДДС, лесно е. Аз използвам сметка 498 други дебитори.
в декември
602/498 с данъчната основа
в януари следващата година
498-данъчната основа
4531-ДДС
 кредит 401 цялата сума

какво ви пречи плащането? осчетоводявате си го

Защо? Какво значение има как ще се отрази разтода за салдото по 401?

По кредита на 401 програмата ми веднага го отразява в дневника за покупки в м.декември,затова ползвам други сметки но плащането трябва да бъде по 401  и се получава кредитно салдо минус,и то в оборотната в края на годината малко не ми харесва,но така ще си остане.

И когато осчетоводите така през м.януари дали няма да се появи фатална грешка без данъчна основа?

fatal error