Служебна бележка при личен труд

СОЛ получава доход от личен труд от собственото си ЕООД от 01.01.2013 г. За кои период се издава Служебната бележка за положен личен труд за 2013 г., като за м.12.2013 г. осиг.вноски са внесени 01.2014 г., а данъка ще се внася сега февруари т. е. СБ издавам от 01-11.2013 г. като включвам осигуровките и данъка за 11 месеца или издавам бележка от 12.2012 г./тъй като са внесени осигуровките през 01.2013 г. /до 11.2013 г. - тук включвам за 12.2012 г. само осигуровки и 11 месеца данък + осигуровки ???

Въпроса е мога ли за декември месец възнаграждението да го включа в СБ като изплатен, но данък не съм внесла декември. И ако може така да напиша СБ, неплатения данък той ще трябва да си го внесе, а няма да се плаща от фирмата, така ли излиза ?
 

Значи и данъка ще си го посоча като отдържан, пък ще си го внеса кога му дойда времето нали така?