Приложение № 14 - Дневник за съмнителни операции, сделки и клиенти

В специален дневник, следва да завеждате:
  • всяко съобщение на свой служител за възникнало съмнение за изпиране на пари или за финансиране на тероризъм, или за наличие на средства с престъпен произход независимо от начина, по който е направено съобщението, заедно със заключение относно необходимостта от докладване на възникналото съмнение;
  • заключение относно целта и характера на операциите или сделките, които са сложни или необичайно големи, или нямат явна икономическа или законна цел, или се извършват по необичайни схеми, както и заключение за наличието на съмнение за изпиране на пари или за финансиране на тероризъм, или за наличие на средства с престъпен произход.
Дневникът се прошнурова, прономерова и заверява с подписа на ръководителя и е на разложение в офиса на счетоводното предприятие.

Статии от КиК

Статии от КиК (виж още)

Последно от форума

НАП финализира правилата за SAF-T: Преглед на промените и какво означават те за бизнеса и счетоводителите

4324
След обществени консултации, десетки становища и последвала среща с бизнеса, НАП публикува финалната заповед по чл. 71к, ал. 4 о...

Съкращаване по чл. 325 при допълнителен трудов договор.

106
Именно "пълна борса". Благодаря!

Служебна бележка за санаториум

391
При служебната бележка не посочвам болничните на лицето да си ги видят в системата нали те я администрират.

Трудов или граждански договор

321
Не бих рискувал за такава работа да "наемам" по ГД. Освен всичко останало, едно дете да си обели коляното и мама да раздуха по ...
Още от форума