Приложение № 14 - Дневник за съмнителни операции, сделки и клиенти

В специален дневник, следва да завеждате:
  • всяко съобщение на свой служител за възникнало съмнение за изпиране на пари или за финансиране на тероризъм, или за наличие на средства с престъпен произход независимо от начина, по който е направено съобщението, заедно със заключение относно необходимостта от докладване на възникналото съмнение;
  • заключение относно целта и характера на операциите или сделките, които са сложни или необичайно големи, или нямат явна икономическа или законна цел, или се извършват по необичайни схеми, както и заключение за наличието на съмнение за изпиране на пари или за финансиране на тероризъм, или за наличие на средства с престъпен произход.
Дневникът се прошнурова, прономерова и заверява с подписа на ръководителя и е на разложение в офиса на счетоводното предприятие.

Статии от КиК

Статии от КиК (виж още)

Последно от форума

Туроператор самолетни билети

84
Благодаря Ви ! В случай , че купувам билет от Иата агенция и го продавам от свое име на клиента, мога ли да използвам чл.36, ал....

Разминаване на дата фактура в брой и дата на касов бон

3667
За фактурата има 5-дневен срок на издаване след данъчното събитие или плащането, тъй че всичко е ОК.

Погрешно осчетоводена фактура

394
Цитат на: bonita в 27.10.2025, 16:37 " Програмата не позволява да въведа фактура със същия номер, независимо, че пробвах със зна...

Прекратяване на трудов договор с предизвестие.

181
Добре е да се разделят мирно и тихо и без ексцесии, но по т.10б няма нужда от "разбиране" от страна на работника.
Още от форума